Diferença entre 403b & 401k planos de aposentadoria

Do ponto de vista do empregado, os dois tipos de planos de aposentadoria são quase idênticas, segundo o site financeiro do Motley Fool. Ambos os tipos seguem as mesmas regras relativas a contribuições dedutíveis de impostos, contribuições máximas anuais, tratamento de rendimentos, penalidades retirada antecipada, sobreposições, as distribuições de aposentadoria e outros aspectos operacionais.

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Para os empregados, a uma diferença importante está na carência regras, diz Motley tolo. planos 403b sem fins lucrativos geralmente têm regras de aquisição de direitos mais favoráveis ​​para as contribuições do empregador do que os planos de 401k privadas. Muitos planos de 401k privadas exigem que os empregados têm três ou mais anos de serviço antes que eles são "adquiridos" e começa a manter todas as contribuições do empregador. Se eles desistem antes de serem adquiridos, perderá alguns ou todos contribuições do empregador. Em contraste, a maioria dos planos 403b têm carência imediata de contribuições do empregador.

Do ponto de vista do empregador, a diferença mais notável é que o governo / sem fins lucrativos empregadores estão isentos de certas regras de administração de aposentadoria de plano sob o ato de aposentadoria ERISA Federal, se eles não fazem qualquer contribuição para 403b planos em nome dos empregados. empregadores privados que oferecem planos de 401k deve obedecer a todos os regulamentos ERISA administração aposentadoria plano, independentemente de eles contribuem para planos de 401k a empregados.

A lei federal permite privado e governo / empregadores sem fins lucrativos para oferecer opções de Roth para o seu 401k e planos de aposentadoria 403b, diz o site investimento a Fidelity. As regras Roth-opção são as mesmas para 401k e 403b planos. Sob um plano de aposentadoria Roth, as contribuições não são dedutíveis, mas saques na aposentadoria são isentas de impostos. A decisão de oferecer uma opção de aposentadoria Roth é inteiramente até o empregador.

Uma consideração importante para os empregados, considerando a opção de Roth é que eles podem abrir uma conta Roth 401k ou 403b independentemente do seu rendimento, de acordo com a Fidelity. Você não pode abrir uma conta de Roth de Aposentadoria Individual (IRA) se você fizer mais de US $ 120.000 por ano, a partir de 2010. Mas a eleição de um empregado de uma opção de Roth no âmbito do plano de 401k ou 403b do empregador não altera o teto contribuição anual global de os 401k ou 403b planos.