Benefício fiscal de Rollover Pension para IRA

Quando você contribuir para uma IRA tradicional, você está autorizado a deduzir o valor que você colocar na se você não está coberto por um plano de empregador, ou se você está coberto por um plano e seu rendimento cai abaixo dos limites anuais para a sua apresentação status. Por exemplo, em 2015, se você tem um plano 401 (k) no trabalho, você não pode deduzir qualquer de sua contribuição IRA se sua renda bruta ajustada modificados superior a US $ 71.000.

Quando você rolar sobre o dinheiro de um plano de pensão, você está se movendo dinheiro para o qual você já recebeu uma redução de impostos. Por exemplo, digamos que você tem US $ 150.000 em um plano 401 (k). Quando você fez contribuições para essa conta, essas contribuições não contava renda tributável. Então, quando você rolar sobre os US $ 150.000 de seu 401 (k) para um IRA tradicional, você não receber uma dedução adicional porque você está apenas movendo dinheiro de uma conta de impostos diferidos para outro.

Uma grande vantagem sobre a movimentação de sua pensão para uma IRA é que você começa a continuar o crescimento abrigada de impostos em vez de pagar impostos e penalidades de abstinência potencialmente início, nas distribuições. Por exemplo, se você esvaziar o seu plano de 403 (b) depois de mudar de emprego, você deve informar toda a distribuição como rendimento tributável. E, se você estiver sob 59 1/2, você deve uma penalidade adicional de 10 por cento a menos que uma exceção se aplica. Mas se você rolá-la sobre a um IRA, o dinheiro continua a crescer livre de impostos até que, eventualmente, tomar distribuições.

Movendo-se a sua pensão a um IRA também permite o acesso a algumas diferentes exceções pena de retirada antecipada se você precisa para tirar o dinheiro antes de 59 1/2 idade. Por exemplo, se você tomar a retirada antecipada de um IRA, você não vai pagar a pena em qualquer distribuição tomadas para pagar para o ensino superior, incluindo para os seus filhos. Você também não vai pagar a pena na primeira $ 10.000 retirado para comprar uma casa primeiro. No entanto, a desvantagem é que você perde a exceção retirada antecipada para distribuições tomadas se você se aposentar depois de virar 55 anos de idade.