Penalidades fiscais ao desenhar um 401 (k) Precoce

De um modo geral, há apenas situações limitadas em que o IRS permite que você tomar uma distribuição de seu plano 401 (k). Você pode não ser capaz de acessar seus fundos a menos que você tornar-se deficientes, separado do serviço com o seu empregador, por sua vez 59,5, incorrer em uma dificuldade financeira ou morrer. Você também pode acessar seus fundos se o plano termina sem um plano sucessor no lugar.

Quando você contribui para um plano 401 (k), o empregador assume a contribuição do seu salário antes de pagar impostos sobre ele. Desde suas contribuições e ganhos não são tributados enquanto em sua conta de aposentadoria, você deve pagar imposto de renda ordinária quando você toma todas as distribuições. Mesmo se a sua distribuição se qualifica como uma distribuição de dificuldades, você ainda tem que pagar imposto de renda sobre ele. A única exceção à tributação de 401 distribuições (k) é quando você rolar a retirada para outra conta com vantagem fiscal, como um cliente de aposentadoria individual (IRA).

Seu plano de aposentadoria é destinado a ser uma conta de investimento a longo prazo para que você possa se preparar para os anos em que você não vai ser empregada. A fim de incentivá-lo a investir para o longo prazo, a Receita Federal impõe uma penalidade se você tirar dinheiro do seu 401 (k) bem antes da idade da reforma. Especificamente, você terá que pagar uma multa de 10 por cento em qualquer quantidade que você levar para fora de seus 401 (k) antes de chegar a 59,5. Esta penalidade se aplica mesmo no caso de uma retirada dificuldades, e está para além de qualquer imposto de renda que você deve.

Embora o IRS permite que 401 empréstimos (k), os empregadores não são obrigados a oferecer-lhes aos empregados. Se existe uma disposição empréstimo em seu plano, você geralmente pode pedir metade do valor de sua conta, até um máximo de US $ 50.000. Seu empregador terá uma dedução de seu salário a cada mês para ajudar a pagar o empréstimo. No entanto, se você está demitido, deixar o seu emprego ou de outra forma separado do serviço com o seu empregador, a totalidade do montante do empréstimo é devido, em curto espaço de tempo, geralmente 60 a 90 dias. Se você não pagar o seu empréstimo no prazo previsto, o saldo do empréstimo é considerado uma distribuição, sujeitos ao imposto de renda ordinária e a pena de retirada antecipada, se for o caso.