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São hipotecas reversas rendimentos tributáveis?

Uma hipoteca reversa é um empréstimo disponíveis para os proprietários 62 anos ou mais. Em vez do proprietário pagar um credor, no entanto, o credor dá ao proprietário um adiantamento mensal, um montante fixo, uma linha de crédito ou alguma combinação destas opções. Por várias razões, consequências fiscais entre eles, o Financial Industry Regulatory Authority informa que estas hipotecas ser abordada com cautela.

Como reverso Trabalho Mortgages



  • Uma hipoteca reversa permite que os proprietários idosos para acessar a equidade em sua propriedade. Embora classificado como um empréstimo home equity, ele também deve ser uma primeira hipoteca. A partir dos recursos deste empréstimo, o credor compensa qualquer dívida hipotecária existente, em seguida, faz com que os fundos restantes disponíveis para o proprietário.



    Uma hipoteca reversa vencimento quando a casa for vendida ou o proprietário deixa a propriedade. Se o produto da venda não cobrir o empréstimo pagamento, o seguro de hipoteca necessária para hipotecas mais reversos cobre o défice. Qualquer produto da venda em excesso do valor devido é pago ao proprietário ou a propriedade.

Os rendimentos são isentos de impostos

  • Um aspecto positivo de uma hipoteca reversa é que o proprietário não paga impostos sobre o dinheiro recebido. Isto é apropriado porque não há nenhum ganho tributável - a hipoteca reversa é um empréstimo. Porque os pagamentos de hipoteca reversa não são renda, eles não afetam aspectos relacionados com a renda de benefícios da Previdência Social ou Medicare.

Outras consequências fiscais



  • Embora vencem os juros mensal sobre hipotecas reversas, ele não pode ser deduzido até que seja efectivamente pago - quase sempre quando a casa é vendida. Isto significa que o proprietário perde um dos benefícios exclusivos da casa própria, o que é que os juros pagos sobre hipotecas residenciais - sujeito a certos limites - é imposto dedutível cada ano ao longo da vida da hipoteca. Esta é uma desvantagem fiscal substancial e é uma das razões que FINRA sugere que os proprietários primeira investigar outras alternativas de empréstimo, incluindo um empréstimo home equity convencional.



    Outra desvantagem para inverter hipotecas é que desde que o governo classifica como home equity empréstimos, eles estão sujeitos aos mesmos limites de dedutibilidade de outros home equity empréstimos. Juros só é dedutível em montantes de empréstimo de até US $ 100.000. Se a casa tem beneficiado de apreciação suficiente, outra alternativa para uma hipoteca reversa é simplesmente para refinanciar com outro primeira hipoteca maior, geralmente com melhores condições de empréstimo e menores despesas de refinanciamento.

Hipotecas reversas e Herdeiros

  • Uma coisa boa sobre uma hipoteca reversa é que é um empréstimo non-recourse. Se a venda da casa não gera dinheiro suficiente para pagar o empréstimo, os herdeiros não têm obrigação de fazer a diferença. Esta continua a ser verdade mesmo que o defunto tem outros ativos, que são protegidos da dívida hipoteca reversa. No entanto, os credores cobram taxas e tarifas mais altas para empréstimos non-recourse do que para outras hipotecas.

    Uma hipoteca reversa pode proporcionar uma vantagem fiscal a um proprietário e seus herdeiros, porque a base tributária do lar está se aproximou do valor justo de mercado da casa no momento da morte do dono da casa. Uma hipoteca reversa que permite que o proprietário fundos suficientes para permanecer em sua casa até a morte permite que os herdeiros de escapar qualquer imposto sobre ganhos de capital de outra forma devido sobre o valor apreciado da casa. Esta isenção está sujeita às limitações atuais de valor imobiliário da Receita Federal.

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