Regras de agregação sobre Anuidades

O IRS irá tratar todas as suas anuidades não qualificados como uma única anuidade para fins de retirada. Isto significa que qualquer renda que não está dentro de uma conta qualificado, como um IRA, serão tratadas como uma única renda. anuidades imediatas são excluídos das regras de totalização. Quando você retirar dinheiro de qualquer um dos seus anuidades não qualificados, o IRS trata a sua retirada como uma retirada de interesse, independentemente do rendimento de juros real dentro da anuidade. Isto significa que se você tem um total de US $ 100.000 em cinco anuidades diferentes, e uma das anuidades tem apenas US $ 5.000 de renda juros auferidos mas outra anuidade tem US $ 10.000 de juros e você quer retirada $ 7.000 de sua anuidade, não importa qual anuidade você retirar seu dinheiro a partir de. Mesmo se você retirar dinheiro de anuidade com US $ 5.000 ganhos de juros, o IRS não vai considerar o adicional de US $ 2.000 como principal. Em vez disso, ele vai tratar a totalidade do montante de ganhos de juros.

Um equívoco comum é que você pode retirar o dinheiro do menor renda rendimento para evitar ou minimizar imposto de renda devido sobre as retiradas de anuidades. Isso não é verdade para as anuidades não qualificados. Seu imposto de renda permaneceria o mesmo, independentemente de retiradas.

Para evitar as regras de agregação em anuidades nonqualified você deve anualidade do contrato e convertem suas economias de anuidade para um fluxo de renda mensal, trimestral ou anual. Alternativamente, você precisa usar contas de aposentadoria qualificados e comprar anuidades dentro dessas contas.