Você pode ser preso por não arquivar seus impostos?

O Internal Revenue Code descreve várias situações criminais que carregam potencial prisão. Dois dos crimes mais comumente cobrado estão apresentação de uma declaração fraudulenta e evasão fiscal. Se um contribuinte arquivos com conhecimento de causa um retorno de imposto que contém informações falsas ou fraudulentas, ela pode estar sujeito a processo crime e poderia gastar até três anos de prisão. Deliberadamente escondendo ativos ou atos intencionalmente a cometer com a finalidade de evadir as leis tributárias e multas constitui evasão fiscal e poderia levar até cinco anos de prisão. De acordo com Ellsworth Law, LLC - um escritório de advocacia especializado em direito fiscal - estados têm leis semelhantes sobre os livros que cobrem situações que envolvam declarações de impostos estaduais.

No nível federal, a divisão de Investigação Criminal (CI) da Receita Federal investiga crime fiscal nos crimes fiscais dos EUA pode ser particularmente difícil de descobrir, devido à natureza do regime fiscal federal. As leis fiscais em grande parte dependem de indivíduos auto-Assessment, não o governo, avaliar os seus próprios impostos (ou contratar um profissional para fazê-lo) e apresentar uma declaração de imposto de renda. No entanto, a divisão CI do IRS contrata agentes especiais treinadas para recuperar provas eletrônicas e para descobrir regimes fiscais. De acordo com a Receita Federal, taxa de condenação do CI é uma das mais altas na aplicação da lei federal.

crimes fiscais passível de uma pena criminal, tais como tempo de prisão, envolvem uma maior carga da prova de crimes fiscais passível de uma pena civil. processo penal exige o promotor tentando provar o crime fiscal para provar cada elemento de uma infracção além de uma dúvida razoável. Este é o maior ónus da prova. Por exemplo, se o IRS está a tentar processar um indivíduo por sonegação de impostos, deve provar, entre outras coisas, que o contribuinte cometeu um ato intencional e aberta para fugir das suas obrigações fiscais. Isto deve ser provado para além de um razoável doubt- não é suficiente para mostrar que o contribuinte era simplesmente negligente ou cometemos um erro não intencional.

Apesar da capacidade do CI para investigar crimes fiscais, o IRS ainda depende de relatórios civis de actividade criminosa. Um indivíduo que suspeita de fraude fiscal pode entrar em contato com o IRS usando Form 3949-A ou escrever o IRS uma carta. A pessoa que denunciou o crime deve fornecer o máximo de informações possível, incluindo o nome, endereço e número da Segurança Social do suspeito.