Roth vs. Fundo de índice

No início de 1970, foi aprovada legislação para permitir que pessoas sem planos de aposentadoria patrocinados pela empresa para configurar suas próprias contas de aposentadoria auto-dirigida e gerenciá-los individualmente.

Os investimentos em contas individuais de aposentadoria permitir uma dedução fiscal em contribuições e acúmulo de impostos diferidos. O dinheiro é tributado quando retirado após a aposentadoria. Limites e restrições se aplicam.

O Roth IRA foi introduzida a partir da Lei contribuinte Relief de 1997. Roth IRAs são financiadas com dólares de impostos depois não dedutíveis. Como resultado, as retiradas são isentas de impostos.

Também no início de 1970, os fundos não gerenciados que rastreiam benchmarks subjacentes foram introduzidas. Sem um gerente de carteira ativa, as despesas de fundos de índice são inferiores aos de fundos típicas mútuos.

Inicialmente, os fundos de índice seguido muito poucos benchmarks- o índice SP 500 foi o primeiro. Desde então, centenas foram oferecidos. Eles acompanham benchmarks para diferentes países e diferentes categorias de capital ou de renda fixa, setores e tamanho do mercado.