O que é o caixa líquido gerado pelas atividades operacionais?

O caixa líquido das atividades operacionais refere-se à mudança relativa na posição de caixa de uma empresa de um período para a próxima criado por atividades operacionais. fluxo de caixa operacional oferece uma representação mais forte da saúde financeira da empresa de caixa líquido das atividades de financiamento e investimento.

Durante um mês, trimestre ou ano, a empresa realiza operações comerciais regulares que levam a entradas de caixa e saídas de caixa. Influxos de operações são geradas através da venda de bens e serviços. Saídas incluem os custos de produtos vendidos e despesas operacionais fixos. A diferença entre a entrada e saída de dinheiro é o fluxo de caixa líquido, ou de fluxo de caixa operacional. Um fluxo de caixa positivo significa que a empresa está gerando caixa das operações que ele pode usar para investimento e desenvolvimento em curso.

Vendas e compras de ativos, distribuição de dividendos e recompras de ações estão entre as atividades não operacionais que afetam o fluxo de caixa. Enquanto estas atividades impactam o fluxo de caixa líquido do período, eles não são normalmente actividades em curso, como os incluídos no fluxo de caixa do cálculo operações. Uma razão uma empresa distribui dividendos aos acionistas é porque os líderes se sentir confiante na posição de caixa atual, bem como fluxo de caixa líquido em curso. Melhorar a receita e corte CPV e os custos fixos são o principal meio para melhorar caixa líquido das operações.