Como elaborar uma análise de uma Demonstração Financeira

Prepare duas folhas de cálculo do Excel usando os dados das demonstrações financeiras - uma para o balanço e outra para a demonstração de resultados. Ao lado de cada item apresentado para o balanço, calcular o valor como uma porcentagem do total de ativos. Por exemplo, dividir o dinheiro total pelo ativo total e insira o valor, em percentagem, ao lado do valor em dólares de dinheiro total. Repita os cálculos para a demonstração de resultados, dividindo cada item pela receita total. Estes são chamados de demonstrações financeiras de tamanho comum.

Compare demonstrações financeiras comuns tamanho da sua empresa para outras empresas do setor. Removendo o valor em dólares de ativos, passivos, receitas e despesas permite concentrar para mudar para o percentual de cada item que se refere ao quadro financeiro global de uma empresa. Caindo fora dos benchmarks de sua indústria vai indicar áreas que precisam de cortes ou de expansão.

Crie uma planilha que calcula índices aplicáveis ​​ao seu negócio. A maioria das empresas beneficiar de cálculo e comparação de capital de giro (ativo circulante menos passivo circulante), o activo total dividido pelo total da dívida e índice de liquidez corrente (ativo circulante dividido pelo passivo circulante). Compare os rácios ao longo do tempo e à sua indústria.

Atualizar e analisar os dados regularmente. Se demonstrações financeiras CPA-preparada são feitas apenas numa base anual, pergunte ao seu CPA se o seu sistema de contabilidade (ou seja, QuickBooks) pode gerar demonstrações financeiras que seriam úteis para análise interna. análise frequente das demonstrações financeiras é fundamental para identificar tendências incomuns e declínios nos negócios.