É possível para uma empresa ter um Profit & um fluxo de caixa negativo?

Contabilidade reporta tanto o lucro de uma empresa e fluxo de caixa. A primeira vem da demonstração de resultados e o segundo a partir da demonstração dos fluxos de caixa. Cada um dos itens relatar figuras diferentes. Isso torna possível para uma empresa para relatar um lucro saudável ao ter um fluxo de caixa negativo. Embora, na maioria dos casos, este é um modelo de negócio insustentável.

As empresas podem experimentar a receita de vendas abundante e de baixo fluxo de caixa com a venda de produtos e serviços a crédito. Isso permite que os clientes para pagar suas contas ao longo de um período de tempo. Sob o regime de competência, as empresas devem registrar a transação de venda quando ele ocorre em vez de quando o pagamento é recebido. Isso aumenta as vendas e contas a receber, mas não dinheiro. No final do mês, uma empresa pode descobrir que tem receita de vendas de alta sem melhora dinheiro. gastos elevados em dinheiro pela empresa durante esse mesmo período pode resultar em fluxo de caixa negativo.

A declaração de renda relata uma figura de contabilidade que representa o lucro. Não é um item tangível que uma empresa pode tocar ou sentir, como dinheiro recebido de operações. A razão isso ocorre é por causa dos ajustes contábeis introduzidos na declaração de renda. Acréscimos e diferimentos representam itens a empresa espera que ocorra em um período de tempo diferente. despesas não-caixa, como amortização e depreciação também pode alterar o lucro que uma empresa relata.

A demonstração do fluxo de caixa é necessário relatar as principais origens e aplicações de capital da empresa. As empresas usam esta declaração para determinar o quão bem eles geram caixa das atividades operacionais. Usando as receitas e fluxos de caixa declarações em conjunto permite contabilistas para identificar as áreas onde a empresa gasta de capital excessiva ou não recolher dinheiro das vendas. equipa de gestão da empresa pode corrigir essas ações através de decisões para alterar o resultado do fluxo de caixa.

Uma maneira de negar os problemas de fluxo de caixa de curto prazo é a utilização de uma linha de crédito para ajudar a pagar as operações. Isto irá financiar a empresa sem incorrer em despesas com juros no período corrente. No entanto, não pagar um saldo irá incorrer despesa de juros em períodos contábeis posteriores. Então, enquanto isso vai melhorar a situação de fluxo de caixa no curto prazo, ele irá criar um fluxo de caixa negativo no longo prazo, potencialmente criando mais problemas.