Tipos de Reservas de Capital

Tier 1 reservas de capital são o valor contábil das ações de um banco mais seus lucros acumulados. O valor contábil é o valor da empresa quando os passivos são subtraídos Imobilizações não é o valor de mercado das ações. Isso ocorre porque o valor de mercado pode ser diferente do valor contábil e também está sujeito às leis de oferta e demanda no pregão estoque - não reflete o valor real do banco com a maior precisão como o valor livro faz.

lucros acumulados são os lucros que não tenham sido pagos em dividendos, mas em vez foram investidos de volta para o banco para o desenvolvimento. Assim, se um banco investe US $ 100 milhões em um ano e faz um lucro de 10 por cento de US $ 10 milhões, mas apenas paga US $ 7 milhões em dividendos, então seus lucros acumulados são de US $ 3 milhões.

Tier 2 capital é reservas para perdas com empréstimos do banco além de sua dívida subordinada. As reservas para perdas com empréstimos são dinheiro que o banco põe de lado, no caso de pessoas inadimplentes em seus empréstimos. É essencialmente seguro em casa.

dívida subordinada é dívida do banco para correntistas que optaram contas de menor prioridade. Isso significa que esses correntistas receber uma taxa de juro mais elevada do que os titulares de conta padrão fazer, mas se o banco falhar, em seguida, outros correntistas receberão seus fundos antes da dívida subordinada titulares fazer.

O dinheiro é também uma fonte legítima de reservas de capital. No entanto, não é necessariamente no melhor interesse do banco para ter um monte de dinheiro ao redor - o dinheiro não ganha interesse e modelo de negócios de um banco é baseado em torno de investir dinheiro. No entanto, uma grande quantidade de dinheiro pode reduzir o capital ajustado ao risco de um banco, que por sua vez reduz a sua necessidade de nível 1 e 2 reservas, o que é explicado abaixo.

Os bancos são obrigados por lei a ter uma certa quantidade destas reservas de capital na mão. Isto é um total de oito por cento dos seus activos ajustados aos riscos, das quais pelo menos 4 por cento tem de ser de Camada 1 de reservas.

activos ponderados pelo risco são o valor das participações do banco, multiplicado por um número para compensar seu grau de risco. Dinheiro, por exemplo, é sólido, por isso, é multiplicado por zero. empréstimos não garantidos, no entanto, são substancialmente mais arriscados, por isso eles são multiplicados por 1. Mortgages, com casas como garantia, não são tão arriscado como o banco tem a casa para voltar a cair em caso de inadimplência, e, portanto, são multiplicados por 0,5.