Como escrever um Plano de Auditoria Forense

A auditoria forense é um exame ou actividades económicas do indivíduo de uma organização, resultando em um relatório projetado especialmente para uso em um tribunal de direito. auditorias forenses são frequentemente associados com as investigações sobre suposta atividade fraudulenta. auditorias forenses são usados ​​sempre que os advogados e agências de aplicação da lei estão buscando evidências confiáveis ​​a partir dos dados da situação financeira fraudulenta de um partido ou atividades. auditorias forenses são realizadas por uma classe especial de peritos financeiros sei como contadores forenses.

Descrever o propósito do plano de auditoria forense. Um exemplo de objetivos seria identificar o tipo de fraude que ocorreu, o período em que isso aconteceu e as táticas usadas para escondê-lo.

Descrever o escopo do plano de auditoria forense em relação à actividade em causa. Tirar proveito do fato de que a auditoria forense não limita a acessibilidade aos livros de contabilidade de uma empresa ou de seus ramos.

Traçar um breve panorama do sistema utilizado pela organização ou pessoas a serem auditadas. Desenhar uma tabela detalhando o nome, código, estado operacional e das eventuais modificações anteriores feitas no sistema. Fazer referência a esta visão geral como o ponto de referência para o restante do documento.

Liste as referências que você usou para preparar o plano de auditoria forense. Exemplos de referências incluem documentos previamente desenvolvidos relativos ao caso em questão. Também lista e elaborar os significados das siglas e abreviaturas que você usou no documento plano.

Listar os contatos organizacionais que podem ser necessários pelos usuários do documento para fins informativos e solução de problemas. Fornecer detalhes sobre o tipo de contato, nome de contato, departamento, número de telefone e endereço de e-mail. Incluir uma lista de organizações que necessitam de coordenação durante o caso em questão e o significado específico de cada organização. Incluir um cronograma para as actividades de coordenação.