A diferença entre Lucro Líquido e Cash Flow Operacional Líquido

Na superfície parece que a quantidade de sua empresa ganha - seu lucro líquido - deve ser o montante que tem disponível para gastar, ou de seu fluxo de caixa operacional líquido. No entanto, a natureza da capitalização e operação de uma pequena empresa cria situações em que, por vezes, ganhar dinheiro que vai diretamente para pagar dívidas passadas, e às vezes você ter emprestado dinheiro disponível para gastar, mesmo que você não ganhá-lo.

O lucro líquido é o montante que a sua empresa ganha, ou seu lucro líquido. Empresas calcular o lucro líquido subtraindo o valor das despesas de negócio que são considerados legítimos para fins de imposto de recibos de vendas brutas, ou renda bruta. Em outras palavras, o lucro líquido é o montante que uma empresa tem de sobra depois de calcular quanto gastou a fim de operar. despesas comerciais permitidas incluem aluguel de propriedade de negócios, suprimentos e materiais, folha de pagamento, imposto sobre as empresas e licenças, e os juros sobre a dívida de negócios.

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O fluxo de caixa é um termo que se refere à quantidade de dinheiro que uma empresa tem na mão para cobrir as despesas do dia-a-dia de funcionamento. As empresas ganham dinheiro com a venda de bens e serviços, mas também financiar as atividades de negócios através de injeções de capital dos proprietários e outras partes interessadas, e também de empréstimos. fluxo de caixa operacional líquido é o montante que uma empresa tem de sobra depois de subtrair suas despesas correntes do montante que tem disponível para atender a essas despesas.

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Várias situações podem causar discrepâncias entre o lucro líquido de uma empresa e seu fluxo de caixa operacional líquido. Embora os juros sobre empréstimos de negócio normalmente é pago à medida que acumule, o principal de um empréstimo de negócio pode ir para pagar as despesas que reduzem seu lucro líquido, pelo menos no curto prazo. Inversamente, quando a empresa paga para trás principais de um empréstimo, ele faz isso usando os lucros ou rendimentos líquidos que não estão disponíveis como fluxo de caixa, porque eles estão indo em direção a pagamentos de empréstimos.

Se seu negócio é ganhar um lucro, mas o seu fluxo de caixa operacional líquido é insuficiente, você provavelmente vai estar passando por estresse, mas sua empresa é, provavelmente, no caminho certo, e é provavelmente apenas uma questão de tempo antes de apanhar e melhorar o seu dinheiro fluxo. Se sua empresa não está ganhando um lucro, mas o seu fluxo de caixa operacional líquido ainda é suficiente para cobrir suas operações diárias, é apenas uma questão de tempo antes de você ter problemas, porque você está gastando dinheiro que você não ganhou. Eventualmente, você vai ter que pagar as suas dívidas.