A definição de Mutual Fund Distribution

Dividendos e ganhos de capital são os dois tipos de distribuições de fundos mútuos. Se um fundo mútuo detém ações que pagam dividendos ou títulos de dívida que pagam juros, é necessário passar essa renda através de investidores na forma de dividendos. A maioria de ações fundos de investimento pagar dividendos trimestralmente, e muitos fundos de obrigações pagar mensalmente.

Se um fundo mútuo vende títulos com lucro e não tem perdas de compensação, deve pagar os lucros como distribuições de ganhos de capital. A maioria dos fundos pagar ganhos de capital, se houver algum, uma vez por ano.

No dia da distribuição ser pago aos acionistas (a data ex-dividendo), o fundo mútuo preço da ação, ou valor patrimonial líquido (NAV), diminuirá pelo valor da distribuição. A distribuição pode ser pago em dinheiro para o acionista ou automaticamente reinvestidos em Acções adicionais do fundo. Se distribuições são reinvestidos, o valor da conta será o mesmo antes e depois da NAV cai para refletir o pagamento. Entre as datas de distribuição, ganhou rendimentos e lucros são refletidos no NAV do fundo.

distribuições de fundo mútuo deve ser incluído em seu retorno de imposto de renda. Distribuições podem ser dividendos ordinários, dividendos qualificados, ganhos de capital de longo prazo ou ganhos de capital de curto prazo. Essas categorias todas têm diferentes taxas de imposto. IRS formulário 1099 do fundo mútuo irá especificar as categorias das distribuições.

Se distribuições de fundos mútuos são reinvestidos em ações adicionais, a conta de fundo mútuo vai crescer em ações e valor ao longo do tempo. Titulares de ações de fundos mútuos devem perceber o valor de sua conta não é apenas indicada pelo preço da ação listada, mas também pelo aumento do número de ações de dividendos reinvestidos.

A maioria dos fundos mútuos fazer distribuições de ganhos de capital, perto do final do ano civil. Se o fundo teve um bom ano, as distribuições podem ser significativos. Se você comprar ações de fundos mútuos pouco antes de uma distribuição, você receberá a distribuição sem beneficiar de um ganho no seu valor da conta. Você receberá um formulário 1099 para o montante da distribuição e deve incluí-lo em seus impostos de renda.