Implicações fiscais de venda de fundos mútuos

Ao calcular os impostos, o IRS refere-se ao preço de um investidor pagou uma parte do fundo mútuo particular, como a base de custo desse investimento. Os investidores que possuem uma quota de menos de um ano, e vendê-lo para o lucro, experimentar o que o IRS chama de ganho de capital. Isso significa que o valor da rosa share eo acionista feito um lucro por vendê-lo. O acionista deve pagar imposto de renda ordinária sobre o valor da venda, menos a base custo original. Basicamente acionistas são tributados sobre o lucro, como se fosse a renda ordinária.

Os accionistas que vendem cotas de fundos mútuos para o lucro, tendo ocupado as ações por mais de um ano, receberá ganhos de capital de longo prazo. Os ganhos são a diferença entre a base de custo ou preço de compra eo preço de venda de cada ação. O IRS não tratar ganhos de longo prazo como receita ordinária. Em vez disso, o IRS requer acionistas para pagar ganhos de capital imposto sobre ganhos de longo prazo. A partir de 2010, os ganhos de capital imposto equivale a 15 por cento. Para muitos investidores, as taxas de imposto de renda comuns sobre os ganhos de curto prazo exceder o imposto sobre ganhos de capital de longo prazo.

Os fundos mútuos conter ações que pagam dividendos, e títulos que pagam juros e dividendos e juros acumulam dentro dos fundos. Geralmente, os fundos de pagar esses lucros acumulados na forma de dividendos para o final do ano. Desde dividendos são pagos a partir do fundo, o preço da ação diminui após ocorre a distribuição de dividendos, e os acionistas são tributados sobre a distribuição. As pessoas que compram ações pouco antes da data de distribuição não beneficiar da acumulação de dividendos, porque ocorreu antes que comprou as ações. Seu preço da ação cai quando a distribuição ocorre, e eles acabam pagando imposto sobre o que equivale efetivamente para um retorno de capital.

As pessoas que vendem fundos mútuos dentro de contas de aposentadoria qualificados, tais como 401 (k) s, não tem que pagar impostos no ano a venda ocorreu, a menos que eles realmente retirar os fundos da conta de aposentadoria.

Alguns investidores optar por ter dividendos de fundos de investimento reinvestidos e usados ​​para comprar novas ações do mesmo Fundo. Estes reinvestimentos adicionar à base de custo do investidor, mas as pessoas muitas vezes ignoram este ao calcular os ganhos de capital, e pagar caro os seus impostos, porque eles só deduzir seu investimento inicial a partir do preço de venda.