Como são retiradas de fundos mútuos taxado?

Se o seu fundo investe em obrigações ou outros investimentos com juros, os juros são repassados ​​aos acionistas em que é recebida. Embora estes são chamados dividendos, eles são tratados como juros e tributado como receita ordinária para o destinatário. Os acionistas receberão um 1099 mostrando os juros auferidos e é relatado no Anexo B quando você arquivar seus impostos.

Fundos que investem em ações de dividendos a pagar também passar através dos dividendos aos acionistas. Há dividendos ordinários, que são tributados a taxas de rendimento ordinário e dividendos qualificados, que são tributados a um máximo de 15 por cento. Se o seu suporte de imposto é inferior a 25 por cento, não há nenhum imposto sobre os dividendos qualificados. IRS Publication 17 lista as regras para dividendos qualificados, mas a empresa de gestão de fundos é responsável por informar aos acionistas como dividendos são classificados.

Ativamente gerenciado fundos estão constantemente a compra e venda de ações ao longo do ano, tendo os ganhos e perdas em investimentos. Se houver mais ganhos do que perdas, eles devem ser distribuídos, geralmente no final do ano fiscal do fundo. Os ganhos são relatados para você em um 1099 e você relatá-los no Anexo D quando você arquivar seus impostos.

Nos anos altamente voláteis, tais como 2008, muitos fundos têm retornos negativos ainda assim ter ganhos de capital para distribuir a partir de stocks vendidos no início do ano. Antes de investir em um fundo, verificar quando essas distribuições são programadas. Não há nenhum benefício para a compra de ações pouco antes de um dividendo. As quedas de preços share pelo valor da distribuição de dividendos e tje é tributável independentemente de quanto tempo você prendeu o fundo.

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Se você já teve um fundo para muitos anos, pode haver ganhos embutidos no preço atual da ação. Todas as distribuições recebeu ao longo dos anos, se os juros, dividendos ou ganhos de capital, são adicionados à sua base de custo original. Isso reduz seus ganhos, e o imposto sobre eles, quando você vender suas ações. Embora a maioria das empresas de fundo mútuo irá fornecer um relatório detalhado se você solicitar um, é sua a responsabilidade de controlar a base de custo de ano para ano.

As retiradas de fundos são feitas por resgate de ações. Estes levantamentos são tributados com base no valor das ações vendidas contra a sua base de custos. Se você não tem ganhos, não há imposto devido. Se você tem uma perda, ele pode ser usado para compensar os ganhos em outros investimentos. Você também pode usar até US $ 3.000 por ano em perdas para compensar a renda ordinária.

Se você tem ganhos, você pode optar por ser tributada com base no preço real das partes que você vende. Isso requer um registro detalhado de compras e distribuições. Ou você pode usar o método de custo médio, que em média a sua base de custos e é muito mais fácil de controlar. Seus ganhos serão classificados como de longo prazo se tiver detido as ações por mais de um ano.