Tributação de valor em dinheiro em Seguro de Vida

Se você sacar um montante inferior ou igual à quantidade de pagamentos de prémios na sua apólice de seguro de vida, você não terá que pagar qualquer imposto de renda sobre sua retirada. Por exemplo, digamos que você pagou US $ 15.000 em prêmios em sua política. Se você tirar US $ 5.000, você reduzir a quantidade de prêmios restantes na política de US $ 10.000, mas você não terá que pagar quaisquer impostos sobre o rendimento.

Se, por outro lado, você retirar mais do que os restantes prémios em sua política, a parte do salário de sua retirada será tributável. Por exemplo, digamos que você tem R $ 10.000 em prémios pagos e o valor em dinheiro é de R $ 16.000. Se você tirar todos os $ 16.000, os últimos $ 6.000 conta como rendimento tributável. A retirada dos lucros é tratado como receita ordinária, os ganhos de capital não renda, por isso é tributado à mesma taxa que seus salários ou salário.

O benefício de morte pago aos seus beneficiários não conta o rendimento tributável para eles, não importa quão grande a política. Por exemplo, se você tem uma política de US $ 1 milhão em que o nome do seu cônjuge como beneficiário ea companhia de seguros corta um cheque para o seu cônjuge após a sua morte por US $ 1 milhão, o seu cônjuge não terá que pagar qualquer imposto de renda sobre os rendimentos. No entanto, os juros sobre o benefício de morte pode acumular entre a data da morte e da data em que a companhia de seguros reduz o cheque, e que o interesse não conta como rendimento tributável para o beneficiário. Por exemplo, se no momento em que a seguradora paga a política de US $ 1 milhão, $ 3.000 de juros tem acumulado (que também é pago ao beneficiário), que US $ 3.000 não contam renda tributável.

Se você pedir emprestado o valor em dinheiro do seu seguro de vida, você não terá quaisquer impostos devidos, porque você está apenas tirando um empréstimo. No entanto, se você deixar o lapso de política, o IRS trata qualquer dinheiro que você ainda deve sobre o empréstimo como uma distribuição. Se esse valor exceder o montante dos prémios que você paga, você vai ter alguma renda tributável. Por exemplo, digamos que você pegou um empréstimo de US $ 50.000 e que desde então tem crescido para US $ 60.000 com juros. Se deixar o lapso de política quando você pagou apenas US $ 45.000 em prêmios, você deve informar $ 15.000 do lucro tributável.