Ferramentas Financeiras útil para trabalhar Capital Management

O capital de giro é a alma de qualquer negócio. Ele determina a capacidade da empresa para gerenciar seu fluxo de caixa para ter sempre o suficiente para cumprir as suas obrigações de dívida. Gerenciando os componentes do capital de giro é uma habilidade essencial de qualquer empresário ou gestor. Há uma série de diferentes ferramentas que podem ser usados ​​para gerenciar o capital de giro.

O capital de giro é definido como o total do ativo circulante, caixa, contas a receber e estoque de uma empresa, menos o passivo circulante, que são todas as dívidas em menos de 12 meses. É uma medida da liquidez de uma empresa. O objetivo de um gerente é estar sempre aumentando o capital de giro, que pode ser facilmente monitorado em uma base diária ou mensal. Um negócio que está fazendo um lucro e tem um fluxo de caixa positivo deve ser sempre a aumentar a sua posição de capital de giro.

Cada empresa deve ter um cronograma de fluxo de caixa semanal plotados em uma planilha que mostra quando o dinheiro está entrando, saindo e quanto será deixado. Quando uma empresa vende seus produtos em termos de um cliente, os fundos provenientes da venda não podem ser recolhidos por 30, 45 ou até 60 dias. Passivo circulante, por outro lado, normalmente têm de ser pagos em prazos mais curtos. Esta diferença em temporização ilustra a importância de ter uma grande posição fundo de maneio.

O volume de negócios das contas a receber é um importante indicador da capacidade de uma empresa para vender produtos e recolher seus fundos. Contas volume de negócios a receber pode ser calculado como o total de vendas divididos pela quantidade de contas a receber. Por exemplo, se uma empresa teve vendas anuais de US $ 1,2 milhões e possuía contas a receber média de US $ 100.000, em seguida, a sua taxa de rotatividade seria 12 vezes. Se a empresa estava vendendo em termos de 30 dias, então isso seria uma relação perfeita. Infelizmente, o mundo real nem sempre funciona desta maneira. Se as contas de saldo a receber foram US $ 150.000, em seguida, a taxa de rotatividade cairia para oito, o que indica um período de coleta de 45 dias, 360 dias, divididos por oito.

giro de estoque é outra métrica que afeta o capital de giro. Esta métrica é calculada dividindo-se o custo total dos produtos vendidos pelo saldo de inventário. A empresa precisa ter um equilíbrio de inventário que é suficiente para atender a demanda, mas não tanto que ele tem inventário obsoleto que não está vendendo.

Trabalhando volume de capital é calculado dividindo as vendas totais pela quantidade de capital de giro. Uma relação que é muito alto indica que o capital de giro está trabalhando muito duro e a empresa terá dificuldade em cumprir suas obrigações de dívida de curto prazo. Uma relação que é muito baixo é um sinal de que a empresa tem capital de giro excesso e os fundos devem ser puxado para fora para investir em outros ativos que seriam mais produtivos. O trabalho taxa de rotatividade de capital ótima para qualquer negócio é um processo de tentativa e erro para determinar o melhor nível de capital de giro.