Como determinar Capitalização Banco

Os bancos são obrigados a estar suficientemente capitalizado, o que significa que deve ter bastante activos que podem ser facilmente convertidos em dinheiro para cumprir as obrigações de curto prazo e de longo prazo. Reguladores exigem que os bancos mantenham dois tipos de capital, conhecida como Tier 1 e Tier 2 capital social, para proteger os depositantes e acionistas contra perdas inesperadas. Estes regulamentos desempenham um papel importante na segurança e liquidez do sistema bancário internacional.

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Obter o capital de Nível 1, que é a boa vontade menos patrimônio líquido permanentes (um ativo intangível, como o valor de uma marca). patrimônio líquido permanentes é igual ao valor contábil das ações ordinárias (valor nominal mais os valores adicionais pagos pelos investidores) mais os lucros acumulados (pagamentos lucro líquido menos dividendos).

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Grave o capital de Nível 2, o que equivale a reservas para perdas de crédito (provisões para empréstimos não pagos), além de dívida subordinada (dívida subordinada com uma reivindicação menor do que outras dívidas), mais a dívida híbrida (por exemplo, dívida conversível que pode ser convertida em ações), menos investimentos em subsidiárias não consolidadas financeiros (ou seja, os interesses minoritários) e os investimentos em capital de outros bancos.

Adicionar capital Tier 1 para o capital Tier 2 para obter o capital total. Por exemplo, se o capital nível 1 e 2 de um banco são $ 1 milhão e $ 1,5 milhões, respectivamente, depois do capital total é de $ 2,5 milhões.

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Calcule os ativos ponderados pelo risco, que são diferentes tipos do banco de ativos ponderados de acordo com seus respectivos níveis de risco. A ponderação de risco de obrigações de caixa e do governo é zero por cento (ou seja, livre de risco) - para os empréstimos hipotecários, é 50 per- e para empréstimos normais, é de 100 por cento. No exemplo, se o banco detém $ 1 milhão em dinheiro e tem US $ 4,8 milhões e US $ 20 milhões de empréstimos hipotecários e empréstimos ordinárias em circulação, respectivamente, em seguida, o total dos activos ponderados pelo risco é de US $ 22,4 milhões (1.000.000 x 0,00 + 4.800.000 x 0,50 + 20.000.000 x 1,00).

Calcular os rácios de capital, que são os respectivos níveis de capital dividido pelos ativos ponderados pelo risco e expressas como porcentagens. No exemplo, o rácio Tier 1 é de cerca de 4,5 por cento: (1 / 22,4) x 100- o rácio Tier 2 é de cerca de 6,7 por cento: (1,5 / 22,4) x 100 e a proporção total de capital, conhecida como a capital rácio de adequação, é de 11,2 por cento (4,5 + 6,7).

Avaliar os rácios de capital em relação aos requisitos mínimos regulamentares. Em 1989, os Estados Unidos adotaram os padrões mínimos de capital estabelecidos pelo Banco de Compensações Internacionais, com sede em Basileia, Suíça. A proporção mínima de Camada 1 e necessidades totais rácio de capital são 4 e 8 por cento, respectivamente. Para terminar o exemplo, o Tier 1 e proporções totais de capital são ambos superiores aos requisitos mínimos.