IRA Distribuição Definição

Você pode fazer saques normais do seu IRA tradicional após 59 ½ idade, embora essas retiradas não são obrigatórias até virar 70 ½. As retiradas obrigatórias são chamados Necessários distribuições mínimas (RMDs) e deve começar em 1 de Abril do ano após o qual você liga 70 ½. O IRS cobra um imposto de 50 por cento em qualquer parte do RMD que você não retirar, conforme necessário.

distribuições iniciais são retiradas feitas a partir de um tradicional IRA antes de 59 ½ idade. O IRS cobra uma penalidade de 10 por cento para eles, com certas exceções listadas na Publicação 590. Também estão isentos da pena se você retirar contribuições "antes da data de vencimento para a apresentação de seu retorno de imposto para o ano em que você as fez."

O IRS considera você desativado se você "pode provar que você não pode fazer qualquer atividade remunerada substancial por causa da sua condição física ou mental" e essa "sua condição pode ser esperado para resultar em morte ou de ser de longa duração, continuou, e por tempo indeterminado." Você pode retirar da sua IRA tradicional, sem os 10 por cento distribuição antecipada penalização fiscal adicional se você atender a esses requisitos.

Qualquer contribuição para o seu IRA tradicional acima do limite anual ou depois de completar 70 anos ½ é um excesso de contribuição. Você pode retirar qualquer montante em excesso para o ano sem uma penalidade antes de seu retorno de imposto devido data. Se você não retirar o excesso, o IRS cobra um imposto de 6 por cento sobre esse montante. Com um Roth IRA, você também deve retirar todos os ganhos sobre as contribuições em excesso.

Um beneficiário de um IRA tradicional deve retirar o equilíbrio inteiro dentro de cinco anos após a morte do proprietário. A penalidade adicional de imposto de 10 por cento só se aplica se você herda de seu cônjuge morto tradicional IRA, optar por se tornar seu proprietário e, em seguida, fazer uma retirada antes de ligar 59 ½.

Você pode retirar quaisquer contribuições (e todos os ganhos sobre eles) de uma Roth IRA no mesmo ano em que você fazê-los, sem uma penalidade fiscal, antes de seu retorno de imposto devido data. Você deve relatar os ganhos como rendimentos.

A retirada normal a partir de seu Roth IRA é imposto livre se sua primeira contribuição foi, pelo menos, cinco anos atrás, e se você é mais velho do que 59 ½ ou desativado, se a distribuição vai para um beneficiário ou seu imóvel após a sua morte ou se você usar o fundos para uma primeira casa. levantamentos iniciais estão sujeitos a uma penalidade de 10 por cento, a menos que certas exceções se aplicam.

Você só fazer retiradas obrigatórias de um Roth IRA se o proprietário morre e você herda a conta. Você deve retirar todos os ganhos dentro de cinco anos após a morte do proprietário, a menos que você é o cônjuge e único beneficiário do proprietário falecido e você optar por adiar saques até que o falecido teria virado 70 ½ ou para se tornar o proprietário do IRA Roth.