Tributação de IRAs herdadas

Existem dois tipos de IRAs: Roth e tradicional. O IRA tradicional é tributado quando as retiradas são feitas. Estas regras transitar para IRAs tradicionais herdados. Roth IRAs não são tributados sobre as retiradas se as retiradas são feitas após a idade de 59 1/2. Para IRAs herdadas, as retiradas podem ser feitas independentemente da idade do beneficiário, livre de impostos.

O significado de herdar um IRA é que você recebe o dinheiro que pode ser usado para complementar a sua renda de aposentadoria. Você pode ou não pode ter que retirar esse dinheiro imediatamente. Essas distribuições podem também adicionar à sua renda bruta.

O benefício de herdar um IRA é se você é o cônjuge do proprietário original conta. Se estiver, então você pode optar por tratar o IRA como seu próprio ou rolar o IRA em outro IRA que você já possui. Isso significa que você não tem que fazer quaisquer levantamentos necessários do IRA. Você também pode fazer contribuições para a conta IRA como se fosse seu.

A desvantagem para uma herança IRA é que, se você não for o cônjuge do proprietário, você deve fazer saques da conta, independentemente do tipo de IRA que é. Se você está herdando uma IRA tradicional, você são tributados sobre as distribuições. Se as distribuições são significativos, poderia empurrá-lo para uma taxa de imposto mais elevado. Este, por sua vez, faria todo o seu lucro tributável a uma taxa maior, não apenas o seu rendimento IRA.

Se você herdar um IRA e você não é o cônjuge do proprietário original, considere alongamento pagamentos ao longo de um longo período de tempo. Você tem a opção de tomar uma distribuição de montante fixo. No entanto, isso pode impactar negativamente a sua responsabilidade fiscal. Por outro lado, se seus impostos seria aumentado significativamente, mesmo sob a mais baixa percentagem de retirada permitido, então você pode querer considerar apenas tomando um grande montante fixo para evitar a longo prazo aumento da tributação.