Está negociando taxas dedutíveis?

Para determinar exatamente o que você pode deduzir do seu imposto de renda e como ele é deduzido, primeiro determinar que tipo de taxa que você tem. A maioria dos consultores de investimento cobram taxas em uma das duas maneiras, embora possam usar ambos os métodos. A primeira opção é a tabela de preços baseados em transações. Estas taxas, vulgarmente conhecido como comissões, são cobrados quando você comprar ou vender um comércio. Você também pode ter uma taxa de processamento para cada transação. Estas taxas vão pagar várias entidades, como a bolsa de valores, para o custo de realmente executar um comércio. O segundo sistema de taxa é uma taxa de gestão de investimentos. Esta é uma taxa que você paga para o seu assessor para gerenciar sua conta e fazer recomendações. Estas taxas são geralmente com base no valor dos ativos em sua conta e não estão relacionados com qualquer transação particular.

O Internal Revenue Service vê comissões e outros encargos baseados em transações como parte do custo do activo. Se você comprar ou vender uma ação, a quantia extra que você paga por comissões e processamento torna-se parte da base de custo do ativo. Isto significa que quando você vender o ativo, esses custos são deduzidos do lucro total que você fez sobre a venda e reduzir o ganho de capital tributável. Você não pode escrever fora de comissões e taxas de processamento como um item de linha deduction- eles só são contabilizadas quando da venda do ativo.

comissões de gestão de investimento são um pouco diferentes. O IRS considera estas taxas, cobradas por um especialista para aconselhamento profissional, para ser como honorários de contador e outras despesas incorridas enquanto a ganhar dinheiro. Portanto, você pode deduzir taxas de gestão de investimentos como um item de linha em seu formulário 1040. A taxa deve ser incorridos ao produzir lucro tributável, e está registrado na linha 23 como uma "despesa miscellaneous não sujeitos ao limite de dois por cento." Conta taxas de custódia, taxas de trustee e taxas incorridos quando você receber os pagamentos de juros ou dividendos de seu conselheiro também são dedutíveis.

Os fundos mútuos operar um pouco diferente. As comissões de gestão de investimento e de operação do fundo são embutidos no preço da ação, e fazem parte da base de custo do ativo como comissões. Estas taxas são deduzidos do valor total de qualquer lucro que você faz sobre o fundo e reduzir o ganho de capital tributável. Se você pagar uma taxa consultivo ou de custódia em uma conta de depósito de fundos mútuos, no entanto, você ainda pode deduzir essa taxa na linha 23 do formulário 1040.