Como converter um 457 para Roth IRA

Um plano de 457 e uma conta individual de aposentadoria Roth são contas de poupança reforma que oferecem várias vantagens fiscais. Enquanto o Internal Revenue Service legalmente permite conversões

UMA 457 plano é um tipo especial de plano de aposentadoria com vantagem de impostos que só pode ser constituída por algumas organizações isentas de impostos, tais como governos estaduais e locais. Muito parecido com um plano 401 (k), que é comumente oferecidos por empresas, um plano de 457 permite que os funcionários a fazer contribuições de impostos diferidos para a sua escolha de investimentos pré-selecionados. Contribuições e ganhos crescer imposto diferido até que sejam retirados.

Um Roth IRA é uma conta de investimento pessoal que não permite a dedução fiscal das contribuições. opções de investimento são quase ilimitadas dentro de uma Roth IRA em vez de ser restrito a opções de um empregador. Além disso, o dinheiro pode ser retirado de um Roth IRA sem serem tributados.

Os participantes não podem acessar o dinheiro em seus 457 planos até que um "disparo" do evento. Essencialmente, você não pode tirar dinheiro de sua 457 a menos que você alterar ou perder seu emprego, você atingir a idade de 70 1/2 ou você tem uma dificuldade financeira demonstrável. Até que um desses eventos ocorre, você não pode rolar o seu 457 ao longo de um Roth IRA, de acordo com a Seção Código do IRS 457 (d) (1).

Supondo que você tem permissão para acessar seus fundos, você pode entrar em contato com o administrador do plano e indicar que pretende lançar seu dinheiro a um Roth IRA. O administrador do plano pode cuidar da transferência eletronicamente se você fornecer informações básicas sobre a transferência, tais como o número da conta do recebimento de Roth IRA, seu número da Segurança Social e do nome e endereço da instituição financeira que detém o seu Roth IRA. Você também pode geralmente escolher se você quer toda a conta transferida de uma vez ou se você quer pagamentos a rolar de forma parcelada.

Como o dinheiro em um plano de 457 nunca foi tributadas e uma Roth IRA só aceita contribuições após impostos, você deve o imposto de renda ordinária sobre quaisquer valores que você transferir do 457 para o seu Roth IRA. Se você não pode dar ao luxo de pagar o imposto fora do seu próprio bolso, você pode considerar transferir o dinheiro em parcelas para evitar mergulhar em seus fundos de aposentadoria.

O principal benefício da conversão para uma Roth IRA é que suas distribuições futuras estarão livres de impostos. No entanto, Robert S. Keebler a Forbes.com notas que a menos que você antecipar que seu suporte de imposto no futuro não será menor do que é atualmente, não pode fazer sentido para converter, porque você vai pagar imposto sobre sua conversão agora em uma taxa mais elevada em vez de no futuro a uma taxa inferior.

Enquanto uma Roth IRA dá-lhe mais liberdade em termos de opções de investimento, você perderá o acesso às opções de fundo em seu atual plano de 457. Se o desempenho do seu 457 é sub-par, é claro, em seguida, convertendo pode fazer mais sentido.

conselheiro de aposentadoria Ed Slott sugere que a conversão faz mais sentido se você tem um horizonte de tempo mais longo para a aposentadoria, uma vez que vai dar aos seus ativos mais tempo para crescer no invólucro livre de impostos de sua Roth IRA. Desde Roth IRAs não têm exigências de distribuição obrigatória, ao contrário de 457 planos que exigem distribuições após 70 1/2 idade, você poderia, teoricamente, manter o seu dinheiro crescer de Roth para o resto de sua vida.