Regras 403b Roth

planos 403b Roth não permitem contribuições a serem feitas com dólares antes de impostos, o que significa que o dinheiro que você contribuir para o seu plano de 403b será incluído no seu rendimento tributável para o ano em seu formulário W-2. Uma vez que o dinheiro está na sua conta, ela cresce livre de impostos, desde que o dinheiro permanece na conta. Quando você toma saques qualificados da conta, o dinheiro sai livre de impostos. Você ainda deve relatar os saques em seus impostos, mas não está incluído no seu rendimento tributável.

Os limites de contribuição para planos de 403b Roth são cumulativos com contas 403b tradicionais, o que significa que quanto mais dinheiro que você contribuir para um plano 403b tradicional, menos dinheiro que você pode contribuir para um 403b plano de Roth. Os limites de contribuição anuais pode mudar a cada ano, de acordo com a inflação. Para 2010, a contribuição máxima é de R $ 16.500. Se você tem 50 anos ou mais, a contribuição máxima aumenta para US $ 22.000. planos 403b Roth fazer permitir empregadores para corresponder empregado contributions- contribuições correspondentes deve ser colocado em um plano 403b tradicional.

Pode tomar retiradas qualificados de seu plano de 403b Roth quando você atingir 59 1/2 anos de idade, assim como um plano 403b tradicional. No entanto, Roth 403b planos também exigem que você tenha tido a conta aberta por um período de 5 anos fiscais a partir de 1 de Janeiro do ano fiscal de fazer a primeira contribuição. Se você tomar uma retirada rápida de um plano de Roth 403b, você deve pagar impostos e uma multa de 10 por cento sobre a parcela da retirada do vem de lucros sobre as contribuições. Por exemplo, se 80 por cento do valor da sua Roth 403b é de contribuições, 80 por cento de uma retirada antecipada iria sair livre de impostos e livre da pena e 20 por cento seria tributada e sujeitos à pena de retirada antecipada de 10 por cento.