Como Roll Over uma conta IRA para um banco estrangeiro

Se você tem um IRA localizada nos Estados Unidos e estão olhando para rolar o ativo ao longo de um banco estrangeiro, as chances são que você têm vindo a trabalhar nos EUA como um expatriado. Expatriados são cidadãos legais de um país que vivem e trabalham em outro. Eles têm direito a conservar para a aposentadoria através de planos de aposentadoria qualificada regulamentados pelo IRS. Porque IRAs são dadas tratamentos fiscais benéficos a nível nacional, rolando o ativo em um banco estrangeiro pode ser complicado, mas é permitida em determinadas circunstâncias.

Rever a estrutura fiscal de sua IRA. Se você tem contribuído para uma Roth IRA ou IRA SIMPLES, você não é elegível para rolar esses ativos em programa de aposentadoria bancária de um país estrangeiro. planos tradicionais do IRA são permitidos pelo IRS para ser enroladas em um programa externo.
Determinar se o seu país de origem tem um tratado fiscal com os Estados Unidos que permite que este rollover. Comente IRS Publication 901 sobre os vários tratados fiscais dos Estados Unidos tem com outros países.
Calcule a responsabilidade fiscal. Enquanto você está rolando os activos em um novo plano de aposentadoria para obter preferência imposto em seu país de origem, você ainda precisa de satisfazer os regulamentos fiscais de IRS domésticos. Essencialmente, você precisa pagar seus impostos nos Estados Unidos para ajudar a adiar ou reduzir os impostos em seu país de origem desses ativos. Alguns países como o Canadá devolvemos a retenção padrão, mas não penas. Então, se você estiver sob a idade de 59-1 / 2, você pode ser obrigado a pagar 20 por cento ou mais em impostos ordinários sobre o valor rollover mais a penalidade de 10 por cento para distribuições menores de idade.

Determinar se rolar o IRA mais faz sentido para o custo que você vai pagar. Se você tem menos de 59-1 / 2, você pode querer deixar o ativo onde está até chegar a esta idade para evitar penalidades. Se o seu país de origem reembolsará os impostos normais, isso pode valer a pena. Consulte um consultor fiscal se não tiver certeza sobre isso.

Abra um fundo de aposentadoria no banco do seu país de origem. No Canadá, estes são chamados de contas RRSP. Na Austrália, eles são referidos como fundos superannuitization. Entre em contato com o banco em seu país para abrir o tipo certo de conta que pode aceitar o capotamento.

Liquidar os ativos do IRA, preenchendo a papelada de transferência com a custodiante IRA. O custodiante irá reter os impostos necessários sobre o saldo da conta e enviar-lhe um cheque para o restante.

Depositar o equilíbrio para a nova conta bancária em seu país de origem no prazo de 60 dias de liquidação lo a partir do IRA para evitar novos potenciais passivos fiscais dos EUA.

dicas & avisos

Você pode ser capaz de voltar a caracterizar ativos Roth IRA em um IRA tradicional para depois rolar o ativo ao longo de seu país de origem. Consultar com um consultor fiscal em relação a sua situação pessoal e se isso seria viável.

Tenha em mente que o seu montante rollover será alterada por taxas de câmbio.

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