Fundos IRA podem ser enroladas em uma conta de 529?

A distribuição de um IRA não é elegível para ser rolada em um plano de 529. As distribuições de iras só podem ser enroladas em outros planos qualificados, tais como outro IRA, 401 (k) ou 403 (b). Porque você não pode legalmente rolar o dinheiro acabou, ela é tratada como uma distribuição de seu IRA e uma contribuição para o seu plano de 529. A distribuição tradicional IRA conta como rendimento tributável e, se você estiver sob 59 1/2, é atingido com uma penalidade adicional de 10 por cento a menos que uma exceção se aplica.

Contribuindo para um plano 529 não vai chegar a uma dedução fiscal, mas, dependendo de quanto você está contribuindo, você poderia encontrar-se com um pouco do seu isenção fiscal presente. A partir de 2013, você só está autorizado a dar a cada pessoa $ 14.000 sem fazer um dom tributável. Com um plano de 529, há uma exceção especial que lhe permite em média um presente imediato ao longo de cinco anos, o que lhe permite dar até US $ 70.000 e contá-lo como um presente de $ 14.000 cada um dos próximos cinco anos. Qualquer coisa sobre o que conta como um presente tributáveis.

Distribuições de sua IRA antes de você virar 59 1/2 são geralmente atingido com um início de pena retirada de 10 por cento em cima do imposto de renda comuns. No entanto, o IRS faz uma exceção especial para o pagamento de despesas de educação mais elevados para você, seu cônjuge, seus filhos ou seus netos. Somente universitários ou de pós-graduação mensalidades, taxas, livros, materiais e - se o aluno se matricula pelo menos metade do tempo - o quarto ea placa qualificar. Assim, mesmo que você não pode rolar o dinheiro em mais de um plano de 529, você ainda pode usá-lo para despesas da faculdade.

Roth IRAs oferecer um benefício especial que não está disponível para IRAs tradicionais: Você pode retirar suas contribuições a qualquer momento, sem impostos e sem penalidade. Quaisquer lucros que saem são tributados, mas você pode usar a exceção ensino superior se você usá-lo para os custos da faculdade para evitar a pena. Por exemplo, se você colocar US $ 50.000 em sua Roth IRA, e tem crescido para US $ 70.000, você pode retirar os primeiros US $ 50.000 livre de impostos e sem penalidade.