Implicações fiscais de Saque um Cash Balance Pension

Por muitos planos de pensão saldo de caixa, um empregado pode optar por receber uma quantidade de dinheiro na conta como um montante fixo, um grande pagamento direto em vez dos pagamentos típicos menores mensais. Se o empregado escolhe ter todo o dinheiro na conta feita em um montante fixo, é equivalente a descontar para fora e fechar a conta. Geralmente isso incorre em impostos mais elevados do que receber pagamentos mensais, tornando-se um processo caro, mas potencialmente útil para mudar de investimentos ou usar o dinheiro para comprar um determinado ativo.

planos de pensão têm uma data de partida anuidade quando os benefícios são pagos mensalmente, muitas vezes definido para corresponder à Segurança Social exigida idade de 59 1/2 anos, embora, potencialmente, para outras datas também. Se um empregado quer levar uma quantia após este ponto, em seguida, na maioria dos casos toda a quantia deve ser contado como renda bruta, o que significa que incorre um imposto de renda total. Algumas isenções e reembolsos podem estar disponíveis para o custo do contrato saldo de caixa ou para a redução no pagamento de rendas futuras, com base no tipo do plano.

Se a saída de caixa é realizada antes da data de anuidade de partida, em seguida, os fundos são geralmente contados como renda bruta excluindo o custo do contrato, se a anuidade foi comprado a partir do emissor a um preço, em vez de ser oferecido apenas como um benefício. No entanto, pedir uma quantia antes da data de partida anuidade muitas vezes resulta em multas adicionais. Embora estes não prejudiquem os impostos, que fazem diminuir a quantidade de fundos recebidos da conta.

Em muitos casos, é possível que um empregado de sacar uma pensão saldo de caixa em um montante fixo e, em seguida, rolar sobre que montante fixo em uma conta individual de aposentadoria ou de tipo semelhante plano. Neste caso, os efeitos fiscais são mínimas, e, embora algumas taxas normalmente aplicadas, o IRA vai ajudar a abrigar o dinheiro de impostos de acordo com seu tipo e regulamentos próprios.