São a morte se beneficia de um Plano da Companhia aposentadoria tributáveis?

Um plano de previdência é totalmente financiado pelo seu empregador. A pensão é considerado renda diferido. Você paga imposto de renda sobre todo o dinheiro que é distribuído a partir do plano. planos de pensão não têm benefícios de morte diretos. Em vez disso, se você tiver escolhido para dar uma parte da sua pensão para o seu cônjuge, seu cônjuge receberá o restante da sua pensão e vai pagar imposto de renda ordinária na quantidade distribuição.

planos qualificados podem incluir tradicionais e Roth 401k planos, bem como SEP e simples IRAs. Qualquer plano qualificado que fez fiscais contribuições dedutíveis até a conta é tributado a taxas de imposto de renda comuns à sua morte. Uma conta de Roth é tributada. Isso ocorre porque as contribuições para a conta eram não-dedutível. Devido a estas contribuições não-dedutíveis, seus herdeiros não tem que se preocupar em pagar imposto de renda sobre as distribuições feitas durante a aposentadoria.

Contas não-qualificados são financiadas com dólares após impostos. A conta não qualificado só será tributado sobre o ganho de investimento em sua morte. Isso ocorre porque todas as contribuições já são tributados. O crescimento do investimento foi imposto diferido durante a sua vida. Um exemplo disto é uma renda. Uma anuidade é uma apólice de seguro que adia a tributação dos rendimentos de investimento dentro da política. Todos os saques da política são tratados como se os ganhos de investimento estão sendo retirados antes de diretor. À sua morte, seus herdeiros podem assumir qualquer uma quantia de dinheiro ou de anuidade pagamentos. quantias de montante fixo são tributados no ano em que são recebidos. Apenas o ganho investimento é tributado. Alternativamente, a política pode ser convertido para um pagamento de anuidade imediata. Isto significa que a maior parte do pagamento de anuidade é um retorno de capital de investimento com apenas uma pequena quantidade de dinheiro constituindo juros sobre a conta. Este, por sua vez, reduz o imposto em um determinado ano sobre o montante de distribuição uma vez que apenas uma pequena parcela do benefício de aposentadoria está sujeita ao imposto de renda.

Um plano de bônus executivo é de propriedade do empregado e financiado pelo empregador. No entanto, estes planos costumam usar toda a vida ou seguro de vida universal como veículo de financiamento. Portanto, todas as distribuições do plano são rendimentos isentos de impostos. Como todos os benefícios de morte de seguro de vida, a morte benefício de seguro de vida é para seus herdeiros livre de impostos.