Pode meu 401 (k) ser rolada para as crianças sobre a minha morte?

Quando você morrer, seus fundos 401k ir imediatamente para o seu beneficiário. Na maioria dos casos, a 401k distribui todos os seus benefícios para o seu beneficiário, e ele deve pagar impostos sobre eles. No entanto, seus filhos não será responsável pela pena retirada antecipada de 10 por cento, se receber os benefícios antes da 2 ª aniversário 59 1 / do seu nascimento ou antes de chegar a essa idade. A maioria dos planos de 401k não permitem que seus filhos para rolar os fundos de 401k, uma vez que recebê-los.

Se você deixar seu 401k para o seu cônjuge, em vez de seus filhos, seu cônjuge pode rolar os fundos em mais de um IRA tradicional. Seu cônjuge deve contactar o seu patrocinador do plano e pedir-lhe para rolar diretamente sobre os fundos assim que for notificada de sua morte. Se o administrador do plano de 401k distribui os fundos para ela em vez disso, o administrador deve tirar 20 por cento do total de impostos, e, como resultado, ela vai ter menos dinheiro para rolar em sua conta de aposentadoria.

Se você já estavam recebendo distribuições periódicas de seu 401k no momento de sua morte, seus filhos pode ser capaz de receber pagamentos de acordo com a mesma programação de pagamento em vez de receber uma distribuição de montante fixo. Isso ajudaria a aliviar a carga fiscal sobre eles, embora eles ainda não será capaz de rolar os fundos mais. Se você não estavam recebendo pagamentos no momento da sua morte, alguns planos de permitir que o seu beneficiário para estabelecer um cronograma de pagamento periódico.

Se os seus filhos beneficiar do seu plano de 401k após a sua morte, eles devem começar a receber pagamentos periódicos ou de montante fixo do 401k até o final do ano seguinte a sua morte. Se o seu plano lhes permite configurar pagamentos periódicos, eles podem usar um plano de cinco anos ou um plano de expectativa de vida. Em qualquer caso, eles têm que começar a pagar impostos sobre os benefícios assim que receber o seu primeiro pagamento.