O que é uma conta de anuidade?

Anuidades têm evoluído ao longo dos últimos 200 anos. Nos Estados Unidos, as primeiras anuidades foram vendidas pela Igreja Presbiteriana, e não uma companhia de seguros, em 1740, de acordo com Annuity.com. O objetivo foi proporcionar uma renda para as viúvas e os membros do clero. Hoje, uma grande variedade de anuidades proporcionar renda para uma ampla gama de clientes que os compram das companhias de seguros.

Existem dois tipos de anuidades: imediatos e diferidos. anuidades imediatas criar um fluxo de renda imediata para um período específico ou para o resto da vida do segurado. O segurado é a pessoa em cuja vida os benefícios de anuidade são pagos, semelhante a um segurado em uma apólice de seguro. anuidades diferidas permitir que um investidor colocar dinheiro na conta e ganhar juros ao longo do tempo. Este interesse cresce imposto diferido até que o dinheiro é retirado. anuidades diferidas pode crescer a uma taxa fixa ou pode ser amarrado em fundos mútuos do mercado de ações.

Há vários pontos importantes sobre anuidades. A primeira é que uma anuidade pode fornecer um fluxo de renda vitalícia para o pensionista, garantindo que ele não vai sobreviver a seus recursos. Além disso, diferimento do imposto permite ativos para crescer mais rápido, eliminando qualquer imposto sobre ganho de renda ou de capital sobre o crescimento dentro da anuidade. E uma anuidade evita probate, dando dinheiro diretamente aos beneficiários uma vez que o segurado morre.

Há quatro partes de um contrato de anuidade. O proprietário compra a política de anuidade de uma companhia de seguros. As outras duas partes são o segurado eo beneficiário (s). Os benefícios do contrato são pagos com base na vida do pensionista. Então, se o contrato for annuitized e renda é pago por toda a vida, o montante é baseado na expectativa de vida do segurado. Se o segurado morre, a companhia de seguros paga benefícios ao beneficiário.

Um pensionista pode tomar uma renda de anuidade a qualquer momento durante o contrato. Quando os bens são removidos da anuidade, eles são adicionados à receita ordinária. Se a anuidade foi um plano qualificado patrocinado pelo empregador, toda a liquidação é tributado, porque as contribuições para esses planos foram de dinheiro antes de impostos. Se é um plano não-qualificado suplementar em que as principais contribuições já havia sido tributados, apenas os rendimentos são adicionados à renda ordinária, mediante a retirada.