Definição de uma anuidade de aposentadoria

A anuidade de aposentadoria termo não se refere a uma conta específica. É mais comumente está associada a uma anuidade abrigada de impostos, também conhecido como um plano de aposentadoria 403b. Estas anuidades são planos de aposentadoria patrocinados pelo empregador, onde todas as contribuições são dólares antes de impostos. Um investidor pode também abrir uma anuidade qualificado em uma companhia de seguros, contribuindo até US $ 5.000 por ano em qualquer um tradicional ou Roth IRA. Há também anuidades nonqualified onde os investidores não têm nenhuma contribuição limits- as anuidades são oferecidos pelas companhias de seguros e usar depois de impostos dinheiro onde os ganhos adiar os impostos até distribuída.

A maioria das anuidades de aposentadoria usar a idade de 59 1/2 para definir o início da reforma e, portanto, a capacidade de um investidor para puxar ativos fora da anuidade de aposentadoria sem penalidade fiscal. No entanto, anuidades abrigada de impostos como o plano de 403b tem uma cláusula especial de reforma com base na história de emprego. Os funcionários que permanecem com a empresa até pelo menos 50 anos de idade podem aceder ao 403b a partir de 55 anos de idade, sem penalização, desde que a anuidade permanece com o plano de empregador. Rolando-o em uma auto-dirigida IRA desqualifica os investidores a partir desta opção de reforma antecipada.

É importante compreender que anuidades são com tributação favorecida, não isenta de impostos. Todas as anuidades crescer imposto diferido com uma exceção, uma anuidade de Roth IRA que cresce livre de impostos. Todo o dinheiro retirado de anuidades diferidas é adicionado a renda bruta ajustada do investidor para o ano da distribuição. Para anuidades nonqualfied onde as contribuições eram após impostos dinheiro, apenas os rendimentos são adicionados à renda. O IRS considera todas as distribuições rendimentos até 100 por cento de todos os ganhos é removido da renda.

Distribuições feitas antes de 59 1/2 idade estão sujeitas a um 10 por cento IRS penalização fiscal, independentemente da anuidade de aposentadoria é qualificado ou não. No entanto, anuidades qualificados (anuidades abrigada de impostos e anuidades IRA) têm exceções que permitem aos investidores o acesso a ativos qualificados sem penalidade. Uma exceção é usar os fundos para a mensalidade da faculdade, seja para si mesmo ou um membro da família linear. Outra isenção está tomando $ 10.000 para comprar ou construir uma casa. Há também regras de distribuição dificuldades que permitem o acesso ao dinheiro anuidade para evitar o encerramento ou pagar despesas médicas.

anuidades de aposentadoria realizada através de planos patrocinados pelo empregador pode ter um privilégio empréstimo. O IRS não permitir empréstimos em anuidades IRA ou anuidades não qualificados, mas alguns planos de empregador pode optar por permitir que os empréstimos até as limitações do IRS. O IRS permite planos de anuidade abrigada de impostos para oferecer aos participantes um empréstimo de 50 por cento do valor de anuidade até US $ 50.000. O empréstimo deve ser reembolsado quando o empregado está trabalhando para a organização e dentro de cinco anos.