A tributação de uma anuidade não-qualificados

anuidades não-qualificados são anuidades que não são mantidos dentro de um plano de aposentadoria que é qualificado para certos benefícios fiscais pela Receita Federal. Exemplos de planos de aposentadoria qualificada seria um empregador patrocinado plano de 401k ou um cliente de aposentadoria individual (IRA). No entanto, embora estes anuidades são considerados "não-qualificados", eles ainda são planos de aposentadoria para fins fiscais e, como tal, eles recebem certos benefícios fiscais.

Contribuições para uma anuidade não-qualificados devem ser feitas com dólares após impostos, ao contrário de uma contribuição para um tradicional IRA 401k ou. No entanto, a renda de investimento dentro do plano ainda está imposto diferido, ou seja, você não vai pagar impostos sobre ele até que você receba uma distribuição.

O benefício de uma anuidade não qualificado é que esses contratos não tem quaisquer regras de retirada obrigatória que lhes são impostas. IRAs tradicionais forçar retiradas por 70 1/2 idade. Isto obriga o pagamento de impostos em algum momento durante a sua vida. Com uma anuidade não qualificado, você controlar quando ou se você tomar uma distribuição e, consequentemente, quando você vai pagar os impostos sobre os rendimentos de investimentos.

A desvantagem de uma anuidade não qualificado é que as contribuições não são antes de impostos, e os ganhos de investimento são tributados quando você retirar o dinheiro do contrato. Para anuidades diferidas, suas retiradas são tratados como se você está retirando interesse em primeiro lugar, antes diretor. Isso significa que você pagar imposto sobre 100 por cento de sua retirada até que você começar a retirar o seu valor principal. Anuidades também estão sujeitos a penalidades semelhantes como planos qualificados para todos os levantamentos feitos antes de 59 1/2 idade. Então, se você fizer primeiros levantamentos de sua anuidade, você vai pagar uma multa de 10 por cento em cima de qualquer imposto de renda devido.

Em vez de investir em uma anuidade não qualificado, você pode considerar a criação de uma anuidade de Roth IRA. A anuidade Roth elimina o imposto sobre as retiradas durante a aposentadoria. Alternativamente, você pode colocar sua anuidade dentro de uma IRA. Isso permitirá que você a fazer contribuições antes de impostos para a sua política de anuidade.