Papel da Gestão de Tesouraria Corporativa

gestão de tesouraria é uma parte importante do departamento de contabilidade corporativa. departamentos do Tesouro são especializados em suas atividades de contabilidade, e, portanto, requerem certos níveis de experiência para os funcionários. departamentos do Tesouro também se envolvem na gestão de riscos financeiros das empresas, ajudando a gerir a dívida corporativa e manter o financiamento de baixo custo para melhorias empresariais.

gestão de tesouraria corporativa é um departamento de contabilidade específica encontrada em bancos e grandes empresas públicas. O tamanho do departamento de tesouraria depende SIZE- muito grandes corporações da corporação pode ter tesourarias regionais localizados em escritórios de contabilidade regional. Sua finalidade é gerenciar todas as operações de caixa da empresa, incluindo o fluxo de caixa diário, acordos de dívida de empresas e atividades de investimento das empresas.

O principal departamento de tesouraria é geralmente liderada por um director, que se reporta diretamente ao diretor financeiro da empresa (CFO). O diretor tem gerentes de contabilidade ou controladores que supervisionam cada divisão específica na department- tesouraria abaixo deste nível de gestão são os seniores e funcionários contabilistas responsáveis ​​pelos lançamentos contábeis diários. O tamanho eo alcance da experiência do empregado e exigências de licença dependem das atividades do departamento de tesouraria. As empresas que se dedicam a várias atividades de investimento pode exigir contadores que são licenciados corretores.

fluxo de caixa corporativo é a parte mais importante do departamento de tesouraria. Certificando-se o dinheiro está disponível para pagar passivo circulante e cobertura de folha de pagamento são atividades diárias administrados pela tesouraria. As grandes corporações podem ter várias contas de dezenas de bancos que precisam ser reconciliados diariamente para garantir que não haja fraude ocorreu. Outra parte importante do fluxo de caixa é a preparação da demonstração dos fluxos de caixa para cada divisão ou subsidiária da corporação. A demonstração dos fluxos de caixa ajuda o diretor-tesoureiro encontrar áreas que lutam para gerar dinheiro cada mês e corrigir as operações de negócios de forma adequada.

Todas as corporações usam dívida no seu financiamento atividades- a gestão dessa dívida é geralmente relegado para o Departamento do Tesouro. pagamentos mensais, pagamentos de balão e pagamentos de juros são geridos pela tesouraria. contratos de empréstimo e outros documentos relacionados também é encontrada no departamento de tesouraria. Como outras necessidades de financiamento surgem em uma empresa o diretor de tesouraria é invocado para ajudar a determinar as melhores opções para financiamento da dívida. Manter relações fortes com os banqueiros é uma parte integrante das responsabilidades do diretor.

As empresas têm diferentes estratégias de investimento para seu dinheiro retido a partir de operações de negócios. mercados monetários, obrigações, títulos e investimentos especiais de longo prazo fazem parte da carteira de investimentos de uma corporação. O diretor de tesouraria e CFO geralmente têm percentagens de dinheiro que são obrigados a permanecer em caixa e investimentos de curto prazo, que são altamente líquidos. Todas as outras caixa é mantida em aplicações de juros elevados para ganhar o máximo interesse.