O que é a portabilidade entre irmãos de uma pré-pagos 529?

Pré-pagos 529 planos de poupança de faculdade são executados por estados individuais. Os ganhos de capital sobre as contas não são tributados pelo governo federal e, geralmente, não são tributados por governos estaduais ou locais. O governo federal não permite deduções fiscais para 529 contribuições de planos, mas desde que o dinheiro é usado para despesas educacionais, todos os saques da conta são livres de impostos. Se o proprietário da conta decidir liquidar a conta sem usá-lo para os custos da faculdade ou faz levantamentos para outra coisa senão as despesas de ensino superior qualificados, os juros sobre quaisquer fundos retirados estaria sujeito a imposto de renda federal e estadual e federal de 10 por cento penalização fiscal.

Pré-pago 529 planos não só permitem que o proprietário da conta para alterar o beneficiário de um irmão para outro, ele pode ser transferido para outros membros da família também. A conta pode ser designado para cônjuge, primos e filhos do beneficiário. O proprietário da conta também pode alterar a designação para suas próprias sobrinhas, sobrinhos ou seus cônjuges. Um pai poderia abrir um plano pré-pago 529 antes mesmo de uma criança nasce, designando-se como o beneficiário e transferir essa designação para a criança mais tarde.

Pré-Pagos 529 planos também podem ser transferidos entre estados. Uma vez a cada 12 meses, você tem permissão para rolar o dinheiro economizado em um plano de 529 para o programa de outro estado. Isso significa que se você mudar para Maryland depois que você foi investir em um plano de 529 no estado da Flórida, você pode mover o dinheiro da Flórida para o plano de 529 oferecido em Maryland sem ser penalizado.

Você tem a opção de mover o dinheiro entre diferentes investimentos sem consequências mais-valias fiscais, que você não pode fazer com contas de investimento regulares. Você pode investir de forma mais agressiva para uma maior taxa de retorno quando o beneficiário é jovem e mudar para investimentos mais conservadores como o estudante se aproxima da faculdade-idade, a fim de diminuir o risco de perder o capital.