Pode uma anuidade Ter dois proprietários?

anuidades de renda imediatos são contratos de seguro que fornecem um indivíduo ou um casal com renda. O proprietário compra o contrato com um montante fixo ea companhia de seguros converte esse dinheiro em um fluxo de renda mensal. Normalmente, os pagamentos mensais termina quando o proprietário morre, mas os casais podem comprar contratos conjuntos em que os pagamentos continuam até o segundo proprietário morre. Além disso, condôminos podem optar por beneficiários nome ao contrato que recebem pagamentos por um determinado número de anos, se os proprietários de morrer dentro de um determinado período de tempo.

anuidades diferidas envolver investidores fazendo um pagamento único ou uma série de pagamentos a uma empresa de seguros. Nos contratos de anuidade variável, a companhia de seguros investe os pagamentos em fundos mútuos e em um contrato de anuidade fixa, a seguradora investe o dinheiro em instrumentos que pagam uma taxa de juros fixa. Os fundos crescer por vários anos após o qual o proprietário ou proprietários contrato pode annuitize o dinheiro e criar um fluxo de renda. As taxas são mais baixas em contratos e retornos diferidos sobre anuidades fixas são muitas vezes maior quando as pessoas investem grandes somas de dólares. Portanto, um casal pode obter um melhor negócio através da combinação de ativos em uma anuidade conjunta ao invés de comprar dois contratos separados.

As pessoas que compram contratos de anuidade pode nomear o que o Internal Revenue Service se refere como "pessoas não-naturais", como co-proprietários. pessoas não-naturais são entidades, como empresas, escolas ou outras organizações. proprietários Contrato citar entidades como co-proprietários para que a entidade possa mais facilmente assumir o controle dos fundos quando o proprietário principal morre. Geralmente, os fundos dentro de uma anuidade crescer imposto diferido e só são tributados quando retirado. No entanto, o IRS não pagar status tax-diferimento de quaisquer anuidades que têm pessoas não-naturais como co-proprietários.

Algumas pessoas nome de seus filhos como beneficiários em contas de anuidade para manter os fundos detidos no contrato de passar por sucessões. No entanto, se alguém com idade inferior a 59 1/2 faz a retirada de uma anuidade, a Receita Federal exige que ela a pagar uma penalidade de 10 por cento, bem como o imposto de renda ordinária na parcela de impostos diferidos da retirada. Geralmente, quando um proprietário de anuidade morre, um co-proprietário não-cônjuge deve liquidar a conta dentro de 5 anos. Isso deixa a maioria dos co-proprietários com menos de 59 1/2 com uma lei fiscal bolada.