Regras sobre um beneficiário de Anuidades

O proprietário anuidade pode nomear quem quer ser o destinatário dos bens após a morte do segurado. O proprietário pode ser um ou mais indivíduos, uma relação de confiança da família, uma instituição de caridade ou qualquer outra entidade. É direito do proprietário da anuidade para designar e mudar beneficiários a qualquer momento durante o contrato. A pessoa listada no contrato de anuidade como beneficiário (s) substitui vontades e documentos fiduciários nomeando outros.

Após a morte do segurado, o beneficiário tem várias opções para tomar o pagamento de anuidade. A primeira é tomar um benefício de quantia única que significa que ele desconta todo o contrato de anuidade para fora e leva o dinheiro como uma distribuição. Um beneficiário também tem a opção de fazer uma série de pagamentos ao longo de um período de cinco anos para reduzir os impostos anuais devidos. Se a anuidade foi na fase annuitization, ou seja, o pensionista estava tomando fundos com base em pagamentos regulares não vida útil, o beneficiário tem a opção de continuar com estes pagamentos com base no cronograma existente. Se a anuidade foi na opção de renda vitalícia, os beneficiários podem receber nada menos que a política tinha uma disposição especial.

Beneficiários pagar impostos sobre o dinheiro distribuído a eles de uma anuidade. Anuidades tratar distribuições baseadas no método LIFO de contabilidade, o que significa Last In First Out, então os ganhos são sempre tributados antes principal é liberado. Há uma exclusão a este para anuidades criado antes de 14 de agosto de 1982. Se parte da base de anuidade já foi tributado, esta parcela será isento do imposto de renda se o beneficiário aceitar pagamentos regulares sobre ele. Ganhos são sempre adicionados a renda ordinária.