Qual é a relação entre um operacional e um orçamento de dinheiro?

Boa orçamento mantém o seu negócio de gastar mais do que pode pagar. Ao invés de um orçamento, as empresas podem ter vários: orçamento recebimentos de caixa, orçamento de capital, orçamento de publicidade e orçamento de dinheiro. As informações nesses orçamentos especializadas podem ser combinados em um orçamento operacional que cobre o quadro financeiro global para o próximo ano.

O orçamento de caixa é uma análise de quanto dinheiro a empresa vai ter na mão durante a próxima dia, semana, mês ou ano. Você basear o seu orçamento de dinheiro sobre o dinheiro que você tem no início do período, a quantidade de dinheiro que você antecipar chegando, os gastos que você terá que pagar e se o balanço final será positivo ou negativo. Esse saldo final será o saldo inicial que você vai usar para o orçamento de caixa para o próximo ciclo.

Um orçamento operacional é o plano financeiro global para o seu negócio, normalmente em execução por um ano inteiro. Para criar um orçamento operacional, você fazer perguntas como quanto as vendas você antecipar no ano que vem, o que vai custar para fabricar ou comprar os itens para venda e o que você vai ter que orçamento para o trabalho, matérias-primas, publicidade e outros tipos de despesas para atingir esse nível de vendas.

Seu orçamento de caixa deve ser baseada estritamente no dinheiro que você espera para ter na mão, não pagamentos ou contas que são devidos, mas não foram pagos. Ao se concentrar em dinheiro na mão, o orçamento de caixa pode dizer se você tem dinheiro suficiente no banco para pagar todas as despesas no orçamento de funcionamento. Se não, você sabe que você precisa olhar para fontes externas de financiamento, adiar o pagamento até mais tarde ou reduzir algumas das suas despesas.

Se o seu orçamento de caixa projeta um superávit de caixa, o seu orçamento operacional deve incluir planos para fazer uso dele. Por exemplo, você poderia usar o dinheiro extra para pagar as suas dívidas, investir em novas linhas de negócios ou emitir dividendos extras. Por outro lado, se você antecipar um fluxo de caixa negativo no próximo ciclo de negócio, você pode querer depositar o dinheiro que você tem agora, a fim de resistir à tempestade.