Como analisar rácios financeiros de um banco

índices financeiros são amplamente utilizados para analisar o desempenho de um banco, especificamente para avaliar e comparar o nível do banco de solvência e liquidez. Um índice financeiro é uma magnitude relativa de duas variáveis ​​financeiras tomadas a partir de demonstrações financeiras de uma empresa, tais como vendas, ativos, investimentos e preço da ação. índices financeiros bancários pode ser utilizado pelo banco clientes, parceiros, investidores, reguladores ou outras partes interessadas.

Coisas que você precisa

Coloque os dados financeiros que você gostaria de analisar em um aplicativo de planilha como o Microsoft Excel. Cálculo dos rácios em uma planilha é muito mais fácil do que em um pedaço de papel, mesmo com a ajuda de uma calculadora financeira.

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Se você não tem certeza de que os dados a entrada nas células, limitar-se às variáveis ​​mais importantes, tais como o número de ações em circulação, o seu preço de mercado atual, os ativos totais e passivos, ativos e passivos circulantes, número de inadimplência e renda anual (lucro líquido e lucro antes de juros, impostos, depreciação e amortização EBITDA). Você pode adicionar outros dados financeiros mais tarde.

Calcular os rácios de solvabilidade. rácios de solvabilidade são razões que nos dizem se o banco é um negócio a longo prazo saudável ou não. A boa relação aqui é os empréstimos em relação ao ativo. É calculado dividindo o montante de empréstimos pelo montante de activos (depósitos) em um banco.

Quanto maior a taxa de empréstimo / ativo, mais arriscado o banco. Os empréstimos em relação ao ativo deve ser o mais próximo de 1 quanto possível, mas nada maior do que 1.1 pode significar que o banco dá mais empréstimos do que tem em depósitos, empréstimos de outros bancos para cobrir o défice. Que é considerado um comportamento arriscado.

Outra razão para ser considerado aqui é os empréstimos não-realização a todos os empréstimos Ratio, ou, mais simplesmente, a taxa de empréstimos ruins. O Índice de Bad Empréstimos indica a percentagem de empréstimos vencidos um banco tem em seus livros.

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Esta proporção deve ser de cerca de 1 a 3 por cento, mas um valor de mais do que 10 por cento indica que o banco tem graves problemas de recolha seus débitos. Um empréstimo inadimplentes é um empréstimo do banco diz que não vai se recuperar. Os bancos usam uma metodologia muito sofisticada para calcular o número desses empréstimos.

Calcular e analisar rácios de liquidez. índices de liquidez são índices que revelam se um banco é capaz de honrar suas obrigações de curto prazo e é viável no futuro a curto prazo.

A proporção principal aqui é a proporção atual. A relação atual indica se o banco tem dinheiro suficiente e equivalentes a dinheiro para cobrir as suas obrigações de curto prazo.

Índice de Liquidez Corrente = Total de Ativo Circulante / Passivo Total atuais

A relação atual de um bom banco deve ser sempre maior que 1. A proporção de menos de 1 representa uma preocupação com a capacidade do banco para cobrir as suas obrigações de curto prazo.

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Calcular e analisar o retorno à relação de Acionistas e do preço para ganhar Ratio.

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Para calcular o retorno à relação de Acionistas, dividir os dividendos e ganhos de capital de um estoque pelo preço da ação no início do período em análise, normalmente um ano civil.

Por exemplo, se o estoque em 1 de janeiro de 2010, custou US $ 10, os dividendos por ação foram de US $ 1, e em 1 de janeiro de 2011, o estoque de custar US $ 11, então o retorno à relação de Acionistas será a seguinte: [(US $ 11 $ 10) + $ 1] / $ 10 = 0,2 ou 20 por cento.

O retorno aos acionistas deve ser pelo menos a taxa de juros pagos sobre um depósito a prazo banco. Caso contrário acionistas seria melhor ter o seu dinheiro em um depósito bancário seguro, garantido pelo governo.

O preço em relação ao ganho é calculado dividindo-se o preço das ações do banco pelo lucro por ação: P / E = preço de uma ação / lucro por ação. A relação P / L varia, tipicamente, na gama de 10 a 20.