Como calcular o fluxo de caixa operacional de Credores

O cash flow operacional refere-se à mudança líquida em dinheiro da sua empresa durante um determinado período, com base exclusivamente em atividades de negócios principais. Os credores têm interesse em seu fluxo de caixa operacional ao decidir se você está bem posicionada para assumir uma dívida adicional.

A fórmula básica para o fluxo de caixa operacional é o lucro antes de juros e impostos, ou EBIT, mais depreciação e menos impostos. Essa equação reflete o fluxo de caixa que você gerar a partir de lucro periódica, enquanto o ajuste para o fato de que a depreciação é uma despesa não-caixa e impostos criar uma saída de caixa. Como exemplo, assumir a sua empresa fez US $ 150.000 em EBIT no trimestre anterior. A depreciação foi de US $ 10.000 e os impostos foram de US $ 35.000. Portanto, caixa operacional é igual a $ 150.000 mais $ 10.000, menos US $ 35.000, que é de R $ 125.000.

O cash flow operacional é um de um punhado de ferramentas usadas pelos credores para avaliar a sua capacidade de emprestar. Em geral, o forte fluxo de caixa operacional durante vários períodos reflete sua capacidade de assumir dívidas ou despesas adicionais. fluxo de caixa baixo ou negativo operacional tornaria difícil para um credor para justificar um empréstimo. Investir na expansão ou diversificação são alternativas para assumir novas dívidas com forte fluxo de caixa.