Como determinar Ano Saldo final em Caixa e Equivalentes de Caixa

Você pode determinar de caixa de fim de ano e equivalentes de caixa equilíbrio da sua empresa através da determinação dos valores que foram adicionados e subtraídos determinadas contas em seus registros contábeis durante o ano. Seu dinheiro consiste de seu dinheiro de papel, tais como moedas e moeda, saldos de conta corrente, dinheiro em caixa e cheques Undeposited. Os equivalentes de caixa consistem em investimentos muito seguros e líquidos que você espera que vai ser convertido em dinheiro no prazo de 90 dias. Dinheiro reservado para um propósito específico é chamado de caixa restrito e não é parte de seu caixa e equivalentes de caixa equilíbrio.

Encontre o equilíbrio no início de cada conta que você pode categorizar como dinheiro ou equivalente, tal como o seu cliente de dinheiro, verificação da folha de pagamento da conta, conta de dinheiro e do mercado monetário investimento mesquinho, em seus registros contábeis. Determinar os débitos totais, ou aumenta, a cada conta e os créditos totais, ou diminui, a cada conta que ocorreu durante o ano. Por exemplo, suponha que o saldo inicial da sua conta de caixa foi de US $ 10.000, seus débitos totais durante o ano foram de US $ 15.000 e seus créditos totais durante o ano foram de US $ 8.000.

Adicionar débitos totais de cada conta ao seu saldo inicial. Por exemplo, adicionar US $ 15.000 em débitos totais para os US $ 10.000 começando saldo da conta de dinheiro, o que equivale a US $ 25.000.

Subtrair créditos totais de cada conta de cada resultado para calcular o saldo de final de ano de cada conta. Por exemplo, subtrair $ 8.000 em créditos totais em sua conta de dinheiro de seu resultado de US $ 25.000. Isto equivale a um saldo de caixa final de US $ 17.000.

Calcular a soma de saldo final de cada conta para determinar o balanço de fim de ano em caixa e equivalentes de caixa. Por exemplo, se o seu saldo de final de ano para o dinheiro, verificação de folha de pagamento, dinheiro em caixa e investimentos do mercado monetário é de US $ 17.000, US $ 5.000, US $ 1.000 e US $ 4.000, respectivamente, calcular a soma desses montantes. Isso equivale a US $ 27.000 como seu fim de ano de caixa e equivalentes de caixa equilíbrio.

Relatar o seu fim de ano caixa e equivalentes de equilíbrio na primeira linha do seu balanço na seção ativo circulante.