Qual é a fórmula para o início de um saldo de caixa em um fluxo de caixa?

contabilidade de fluxo de caixa é um aspecto importante de operar um negócio. O fluxo de caixa refere-se às taxas em que o dinheiro entra e sai de uma organização. Não tem nada a ver com quanto dinheiro um negócio vale a pena ou o quanto ele ganha em receita. Cada declaração de fluxo de caixa inclui um saldo de caixa começando em uma determinada data.

Contabilistas preparar demonstrações de fluxo de caixa para cobrir os prazos do ciclo de negócios, como exercícios e trimestres. No entanto, como um processo, o fluxo de caixa não iniciar e parar em todas as datas consistentes. Em vez disso, o fluxo de caixa é um ciclo contínuo. Para um determinado dia, uma empresa tem um determinado saldo de caixa, o que muda assim que a empresa realiza uma transação financeira. Um saldo de caixa início apenas refere-se ao saldo de caixa no dia em que começa o período abrangido por uma declaração de fluxo de caixa específico.

Devido à natureza cíclica do fluxo de caixa, o saldo de caixa começando é simplesmente o saldo de caixa final da demonstração dos fluxos de caixa anterior. Isto significa que o processo e fórmula para calcular um fluxo de caixa inicial é o mesmo que o processo para a determinação de um fluxo de caixa final, só é vista a partir de diferentes perspectivas de tempo. Contabilistas usar declarações de fluxo de caixa para encontrar saldos finais e controlar as alterações no saldo de caixa ao longo do caminho, mas ao fazê-lo eles também estão calculando saldos iniciais para exercícios futuros.

demonstrações de fluxo de caixa revelar saldos através de adições simples e subtracção. A fórmula básica para calcular ou verificar um saldo inicial é o saldo final, além de toda saída de caixa, menos toda entrada de caixa. A fórmula para um saldo inicial para um futuro período contabilístico é o saldo inicial do período passado, menos toda saída de caixa, além de toda entrada de caixa. Em uma demonstração de fluxos de caixa, fluxo de caixa refere-se a dinheiro recebido com a venda de ativos, a venda de bens e serviços, juros de investimentos, dividendos de ações, e a venda de equidade, ou estoque. saída de caixa inclui despesas com pessoal, impostos, pagamentos de matérias-primas ou de inventário, empréstimos oferecidos aos outros e dividendos de ações pagos aos investidores.

Quando um investidor ou analista lê uma declaração de fluxo de caixa, o saldo inicial tem um significado limitado. Em vez disso, informações sobre a posição financeira da empresa vem da diferença entre o saldo de caixa início eo saldo de caixa final. Quando uma empresa é fundada, sua demonstração de fluxos de caixa inicial começa com seu saldo de caixa, ou o dinheiro que tem, em dinheiro, pronto para gastar. Além deste ponto, as demonstrações de fluxo de caixa representam apenas mudança no saldos de caixa. Um aumento entre o saldo de caixa início eo saldo de caixa final significa simplesmente que a empresa gastou mais em dinheiro do que levou. Se seu saldo de caixa é bem acima de zero, então a questão importante se torna o que o negócio passou seu caixa em e se os gastos foram recordar.