Como preparar um Fluxo de Caixa

Um fluxo de caixa é um documento que mostra quanto dinheiro (ou equivalentes de caixa) entra em um negócio e quanto sai. Um fluxo de caixa é considerado um companheiro necessário uma declaração de rendimentos e um balanço ao avaliar a condição financeira de uma empresa. Um fluxo de caixa podem ser apresentados em vários formatos diferentes. No entanto, a divulgação completa, clara e concisa do movimento de dinheiro é a única verdadeira exigência de uma demonstração dos fluxos de caixa.

demonstrações de fluxo de caixa geralmente cobrem períodos de um ano ou mais, com mais ou menos detalhes, dependendo do uso pretendido da demonstração dos fluxos de caixa. Este exemplo de uma demonstração de fluxos de caixa no primeiro trimestre para uma nova empresa de construção, foi feito muito simples para ilustrar os princípios e componentes da demonstração dos fluxos de caixa.

Reúna os registros que você vai precisar para o seu fluxo de caixa.

Verifique se o seu final saldos de caixa para cada exercício de acordo com os seus extratos bancários reconciliados.

Configure sua planilha para o seu fluxo de caixa. Abra um novo arquivo no seu programa de planilha e dar-lhe um nome. Exemplo: "Acme Construção, no primeiro trimestre de 2010 Demonstração do Fluxo de Caixa".

Vídeo: O Que é Fluxo de Caixa? - Como Fazer um Fluxo de Caixa?

Nomeie as colunas do seu fluxo de caixa. Exemplo: Acme Construção do primeiro trimestre de 2010 Demonstração dos Fluxos de Caixa terá cinco colunas com os seguintes títulos: (o primeiro título da coluna estiver em branco, por agora), "janeiro", "fevereiro", "March", "Cash primeiro trimestre Net Fluxo."

Examine suas contas em dinheiro e fazer uma lista de todas as fontes de onde você recebeu dinheiro durante os períodos que serão cobertos por sua declaração de fluxo de caixa. Em seguida, faça uma lista de todos os tipos de desembolsos de caixa para os mesmos períodos.

Use a lista que você preparou no Passo 5 para rotular as fileiras de seu fluxo de caixa declaração planilha. Recebimentos será a primeira seção, desembolsos de caixa será a segunda seção. Cada seção terá um subtotal. A linha final conterá o fluxo de caixa líquido para cada período. Exemplo: Acme Construction primeiro trimestre Demonstração dos Fluxos de Caixa terá os seguintes rótulos de linha: "Dinheiro Recebido" (um rótulo para a seção de recebimentos) - "A partir de Caixa" - "Os pagamentos dos clientes" - "Empréstimos" - "Capital Contribuição" - "Cash total recebido" (um rótulo para o subtotal) - "desembolsos Dinheiro" (um rótulo para a seção de desembolso de caixa) - "Salários" - "despesas de construção" - "Outras Despesas operacionais" - "total caixa desembolsos" (um subtotal para a seção) - "Saldo final de caixa" (a soma de Começando Dinheiro, dinheiro total Recebido e total de dinheiro desembolsos) - "Cash Flow Net" (a soma de dinheiro total Recebido e total de dinheiro desembolsos).

Grave seus valores em dinheiro a partir de células apropriadas de seu fluxo de caixa Declaração de planilha: Consulte os detalhes da conta de caixa e encontrar o equilíbrio de caixa início de cada período que será relatado em seu Fluxo de Caixa. Grave estes números nas células apropriadas do seu Fluxo de Caixa. Exemplo, para Acme Construção: Começando Os saldos de caixa obtidos dos registros contábeis da Acme são --- janeiro de $ 0- fevereiro de $ 180,000- março de $ 50.000.

Vídeo: Como fazer Fluxo de Caixa no Excel - Parte 01

Record e subtotal os recibos de caixa para cada período contabilístico que será relatado em seu Fluxo de Caixa: Consulte seus registros de contas em dinheiro e compilar totais, por período, para cada categoria de Caixa Receipt. Grave estes números nas células apropriadas no seu Fluxo de Caixa. Coloque subtotais para cada período contabilístico Na linha "Total Caixa Receipts". Use fórmulas para descobrir estas somas, de modo que eles serão atualizados automaticamente se você alterar os dados em sua planilha.

Exemplo, para Acme Construção: - Capital pagamentos dos clientes, $ 50.000 empréstimos, 150.000 Contribuição, $ 200,000- Total de Recebimentos, $ 400,000- Fevereiro - Janeiro de pagamentos dos clientes, $ 125,000- empréstimos, $ 0- Contribuição Capital, $ 0- Total em caixa recibos, $ 125,000- Pagamentos March-- dos clientes, $ 315,000- empréstimos, $ 0- Contribuição Capital, $ 0- total de Recebimentos, $ 315.000.

Record e subtotal os desembolsos de caixa para cada período contabilístico que será relatado em seu Fluxo de Caixa: Consulte seus registros de contas em dinheiro e compilar totais, por período, para cada categoria de desembolso de caixa. Grave os totais nas células apropriadas no seu Fluxo de Caixa. Coloque subtotais para cada período contabilístico na linha "Total Caixa Desembolsos". Tal como no Passo 8, utilizar fórmulas para descobrir esses montantes. Exemplo, para Acme Construção: Janeiro - Salários, $ 80,000- despesas de construção, $ 125,000- Outras Despesas Operacionais, $ 15.000 Total de desembolsos de dinheiro, $ 220,000- fevereiro - Salários, $ 80,000- despesas de construção, $ 157,000- Outras Despesas Operacionais, $ 18.000 total de caixa desembolsos, $ 255,000- Março - Os salários, $ 85,000- despesas de construção, $ 185,000- Outras Despesas operacionais, $ 18.000 total de desembolsos de dinheiro, $ 288.000.

Calcule o seu Saldo final de caixa para cada período contabilístico: Na linha denominada "Saldo final de Caixa", gravar a soma do seu Começando Dinheiro, Total de Recebimentos e Total Caixa Os desembolsos para cada período contabilístico. Mais uma vez, usar fórmulas para descobrir essas somas.

Calcule o seu fluxo de caixa líquido para cada período que será relatado em seu Fluxo de Caixa: Na linha rotulado como "Cash Flow Net", gravar a soma de suas Total de recebimentos e total de dinheiro desembolsos para cada período contabilístico. Tal como no passo 10, utilizar fórmulas para descobrir esses montantes.

Grave seu saldo de caixa inicial para todo o intervalo de datas coberto pelo seu Fluxo de Caixa na última coluna da sua planilha. Exemplo: Acme Construções Saldo inicial de caixa do primeiro trimestre é de R $ 0.

Vídeo: Como Fazer o Fluxo de Caixa da Sua Empresa - Palestra

Na última coluna do seu Fluxo de Caixa, calcular os totais para cada linha. Aqui, novamente, usar fórmulas para descobrir essas somas. Rotular esta coluna.

Vídeo: Fluxo de caixa - Aprenda a administrar seu caixa

Exemplo: A última coluna na Demonstração do Fluxo de Caixa da Acme Construction é rotulado como "Cash Flow líquido do primeiro trimestre." Os valores calculados são "pagamentos dos clientes," $ 490,000- "empréstimos" 150.000 "Contribuição de Capital", 200,000- "Total de Recebimentos," $ 850,000- "Salários," $ 245,000- "despesas de construção," $ 467,000- "Outras Despesas Operacionais ," $ 51,000- "total Caixa desembolsos," $ 763.000.

Salve o seu fluxo de caixa Declaração de planilha para o seu computador. Verifique todos os seus números de precisão e imprimir o seu Fluxo de Caixa.