Diferença entre fluxo de caixa e liquidez

Se uma empresa não está trazendo nenhum dinheiro, então não será capaz de sobreviver por muito tempo. A definição básica de fluxo de caixa é o dinheiro que entra e sai de uma empresa. No lado positivo você tem o dinheiro que uma empresa gera através da operação do seu negócio, tais como vendas, serviços, financiamento ou investimento. Na outra direção, é o dinheiro que a empresa deve gastar para executar o negócio.

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Quando uma empresa gera mais dinheiro de suas operações do que o dinheiro necessário para executar o seu negócio, em seguida, a empresa terá um fluxo de caixa positivo. Por exemplo, se ele custar uma empresa de US $ 500.000 (salário de equipe de vendas, escritórios, publicidade) para gerar US $ 600.000 com a venda de widgets, a empresa teria um fluxo de caixa positivo de US $ 100.000. Se não houvesse empréstimos ou outras dívidas que precisam de manutenção, em seguida, a empresa teria US $ 100.000 em dinheiro extra que poderia manter como liquidez.

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A liquidez é activos detidos em dinheiro. A liquidez é uma parte do fluxo de caixa porque uma empresa precisa de ativos líquidos, ou seja, em dinheiro, para pagar dívidas, executar suas operações e, por vezes, para adquirir outras empresas. Algumas grandes corporações têm bilhões de dólares em liquidez para que eles possam comprar outras empresas, caso surjam oportunidades ou para que possam resistir a uma recessão económica. A empresa geralmente constrói sua base de liquidez por meio de fluxo de caixa positivo.

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Cada empresa de capital aberto é obrigado a publicar uma declaração de fluxo de caixa a cada trimestre. Ao comparar demonstrações de fluxo de caixa trimestre-a-trimestre e ano-a-ano, um investidor pode avaliar a saúde global de uma empresa. Ele pode ver se a empresa precisa de mais ou menos dinheiro para financiar suas operações e se ele está construindo sua posição de liquidez. Muitos investidores olham para melhorar o fluxo de caixa e acumulação de liquidez, o que pode ser usado para a compra de outras empresas, expansão e novos equipamentos. Ter um colchão de liquidez é geralmente um sinal positivo.