Fluxo de caixa líquido negativo nas atividades operacionais

Os investidores muitas vezes examinar demonstração de fluxo de caixa de uma empresa para determinar se o negócio é um bom investimento. Um fluxo de caixa positivo significa que a empresa está tomando em mais dinheiro do que ele está gastando. demonstrações financeiras fluxo ainda dividido dinheiro para que os investidores podem ver quanto dinheiro a empresa está tomando em relação às suas atividades operacionais, atividades de financiamento e actividades de investimento.

Vídeo: DFC Demonstração dos Fluxos de Caixa - Conceito

O fluxo de caixa refere-se a quanto dinheiro entra e sai do negócio. Se mais dinheiro sai do que entra, o negócio é dito ter um fluxo de caixa negativo. fluxos de caixa negativos são um problema especialmente grave se eles ocorrem em atividades operacionais, porque isso significa que o negócio não está levando em dinheiro, tanto por meio de atividades de negócios, pois está gastando. fluxo de caixa negativo nas atividades operacionais sugere o negócio não está tendo sucesso.

Se a empresa tem um fluxo de caixa positivo nas atividades operacionais, mas um fluxo de caixa negativo no financiamento, pode não ser tanto de um motivo de preocupação quanto parece. Este cenário sugere que a empresa está tomando em mais do que suficiente dinheiro, mas tem grandes responsabilidades para pagar. Assim, o negócio pode ser capaz de usar seu fluxo de caixa operacional positivo para ajudar a pagar as dívidas.

Vídeo: Análise de investimentos e VPL

Um artigo "Businessweek" por Anne Tergesen relata os investidores devem prestar especial atenção ao contas a receber secção da demonstração do fluxo de caixa operacional. Se a empresa tem um fluxo de caixa negativo nas atividades operacionais devido a um grande número de contas a receber, o negócio pode ter feito um monte de empréstimos não pode se recuperar ou não pode ter um monte de contas ele vai ter que escrever off dívidas como ruins. Isso indica que o negócio não faz sábias decisões financeiras e sugere que ele não está em boa saúde financeira.

Novas empresas ou empresas que estão crescendo rapidamente podem ter um fluxo de caixa operacional líquido negativo e um fluxo de caixa positivo de financiamento. Este cenário indica que a empresa está crescendo muito rapidamente para se sustentar e está usando empréstimos ou outros instrumentos financeiros para manter à tona até que as vendas podem apanhar com o seu crescimento. Os investidores devem ficar de olho em empresas que apresentam esse cenário, como eles irão, eventualmente, entrar em colapso se o crescimento continua a superar as vendas. Por outro lado, se uma empresa transforma seu fluxo de caixa em torno após alguns trimestres ou anos, é um bom investimento.