Como calcular Activos de Risco

Escolha a sua abordagem ao risco de crédito. No âmbito de Basileia II, as instituições financeiras podem escolher entre três abordagens: padronizados, classificações internas (IRB) e IRB avançado. A abordagem normalizada determina o perfil de risco de uma instituição com base em uma combinação dos ponderadores activos predeterminadas e as avaliações externas. A menos que a sua instituição tem um sistema de gestão de risco interno sofisticado no lugar, escolher a abordagem padronizada.

Identificar e classificar todos os ativos no balanço. Referem-se a categorização Basileia II de activos e pesos de risco correspondentes. Por exemplo, empréstimos garantidos por imóveis residenciais realizar uma ponderação de risco de 35 por cento, enquanto o rácio loan-to-value é inferior a 80 por cento. ponderações de risco predeterminados deve ser usado para todos os ativos, exceto para os empréstimos aos soberanos, empresas e bancos, onde os credores devem se referir às notações de crédito externas.

Calcular o requisito de capital baseado em risco. Combinar ativos da sua instituição com as ponderações de risco apropriadas para determinar o capital baseado em risco que tem de segurar. Por exemplo, se a sua instituição fez um empréstimo hipoteca de US $ 200.000 para um comprador de uma casa unifamiliar no valor de $ 300.000, você deve manter $ 70.000 do capital, equivalente a 35 por cento de US $ 200.000.

Estimar capital adicional para risco operacional. Além do risco de crédito, você deve avaliar o risco de perda resultante de processos internos inadequados ou deficientes, pessoas e sistemas, ou de eventos externos. Um exemplo de um risco não-crédito que você deve considerar é o risco de taxa de juros. Se as taxas de juros sobem, por exemplo, a sua instituição pode ter que anotar o valor de alguns de seus ativos de renda fixa.