Como calcular Orçado em dinheiro Collections

Estimativa coleções de dinheiro das vendas de caixa para o período. Isso representa dinheiro recolhido de clientes que pagam em dinheiro imediatamente para compras em vez de pagar a crédito. Para vendas a dinheiro do orçamento, você precisa saber as seguintes informações:

• tendências de vendas anuais de ano-sobre-ano
• as vendas do último ano para o período contabilístico em questão.
• A percentagem de vendas que normalmente são pagos em dinheiro e não em conta.

Para projetar coleções de caixa de vendas, ajustar a receita de vendas do ano passado com base em tendências deste ano. Por exemplo, digamos que você está tentando projetar coleções de vendas a dinheiro para fevereiro. Cerca de 10 por cento das vendas são geralmente vendas a dinheiro, a receita de vendas é de até 20 por cento desde o ano passado ea empresa ganhou US $ 5.000 em receita de vendas no ano passado.

Porque as vendas são até 20 por cento, a receita de vendas projetadas para fevereiro é de R $ 5.000 multiplicado por 1,2, ou US $ 6.000. vendas de caixa projetados são de US $ 6.000 multiplicado pela taxa de vendas à vista de 10 por cento, ou US $ 600.

Estimar coleções de caixa de vendas feitas na conta. Para fazer isso, você deve entender quando o dinheiro é geralmente coletadas de contas a receber. Especificamente, você precisa saber:

• A percentagem de contas a receber normalmente recolhidos no prazo de 30 dias.
• A percentagem de contas a receber normalmente recolhidos dentro de 60 a 90 dias.
• A percentagem de receber recolhido dentro de 90 a 120 dias.
• UMA cronograma de créditos em aberto classificadas por idade.

Para coleções dinheiro do orçamento de contas a receber, multiplicar a taxa de cobrança pelo saldo a receber para cada faixa etária.

Por exemplo, digamos que você tem R $ 5.000 em créditos que são menos de 30 dias, US $ 5.000 em créditos que têm entre 60 e 90 dias de idade e US $ 5.000 em créditos que sejam 90 a 120 dias de idade. Também assumimos que a empresa recolhe 50 por cento de receber no prazo de 60 dias, de 30 por cento dentro de 60 a 90 dias e 10 por cento dentro de 90 a 120 dias.

Orçados coleções do grupo a receber 30 dias é de US $ 5.000 multiplicado por 0,6, ou US $ 3.000. Colecções do grupo 60 a 90 deve ser de US $ 5.000 multiplicado por 0,3, ou US $ 1.500. Colecções do grupo de 90 a 120 devem ser multiplicados por 5,000 $ 0,1, ou US $ 500.

Resumir as coleções de caixa previstos de cada grupo receita para calcular cobranças de caixa orçados totais para o período. Neste exemplo, orçado coleções de caixa para o período são:

• US $ 600 para vendas à vista.
  
• US $ 3.000 para receber menos de 30 dias de idade.
• $ 1.500 por 60 a 90 dias de recebíveis de idade.
• $ 500 por 90 a 120 dias de recebíveis de idade.

Isto dá um total orçado coleção dinheiro de US $ 5.600.