Regras de retirada do IRA para comprar uma casa

As regras sobre contas individuais de aposentadoria desencorajar qualquer retirada antes da idade de 59 1/2. Com um IRA tradicional, essas retiradas primeiros ganham uma penalidade de 10 por cento, no topo de todos os impostos devidos sobre os lucros. Para uma Roth IRA, não há nenhuma penalidade se a conta foi aberta há pelo menos cinco anos. Se você estiver no mercado para uma casa e quero bater esse IRA para um pagamento para baixo, você pode qualificar para uma renúncia de qualquer penalidade que poderiam aplicar

O IRS permite que uma retirada rápida de até US $ 10.000, sem penalidade, para a compra de uma casa. Esta excepção aplica-se a qualquer um que possui um IRA, e que não possuiu uma residência principal nos dois anos anteriores à compra. Um casal com dois IRAs entre eles pode acessar até US $ 20.000 livre da pena e, em alguns casos, os fundos podem ajudar a compra da propriedade de outra pessoa. O comprador real da casa pode ser o indivíduo que faz a retirada, seu cônjuge, uma criança, um neto ou um pai.

o IRS define um prazo importante sobre essas retiradas sem penalidade de compra de casas. O titular da conta deve pagar os fundos - ou seja, perto de casa - no prazo de 120 dias a contar da data da distribuição do IRA. O dinheiro deve ser usado para custos de aquisição qualificados, que pode incluir o custo de aquisição, construção ou reconstrução da casa, bem como os custos de financiamento e de fechamento. A casa deve ser a principal ou princípio de residência -- propriedade comprada como um investimento ou para um negócio não irá beneficiar.

Embora o IRS vai renunciar a pena de 10 por cento para compras qualificadas, uma casa-comprador ainda terá que pagar impostos sobre a distribuição, se ele está retirando de um IRA tradicional. contribuições Roth IRA são feitos com o dinheiro depois de impostos, portanto, nenhum imposto de renda é devido sobre as retiradas, desde que eles são feitos com contribuições originais ou de "convertidos" fundos depositados a partir de outro Roth. Se as contribuições e as conversões são contabilizadas, quaisquer fundos adicionais seriam contados como conta de lucros - que são tributáveis, mesmo em uma Roth.