No início Cálculo Penalty IRA Retirada Tax

Você só pode contribuir com até uma quantidade específica a um IRA cada ano. Em 2010, o limite de contribuição anual para um IRA é de R $ 5.000, mais um adicional de US $ 1.000 para os 50 anos ou mais.

Aos 59 anos de 1/2 você pode tomar distribuições de sua IRA sem penalidades, e a quantidade retirada é tratada como receita ordinária daquele ano para fins de imposto de renda. Se você optar por tomar uma distribuição de seu IRA antes da idade 59 1/2, você será avaliada uma pena retirada antecipada de 10 por cento. Por exemplo, para uma distribuição de US $ 5.000 de seu IRA, você será aplicada uma penalidade de retirada antecipada $ 500 (e um mínimo de 15 por cento também será retido o imposto de renda na maioria dos casos).

O IRS descreve oito exceções à pena de retirada antecipada onde você pode fazer levantamentos da sua IRA sem ser avaliada a pena de 10 por cento:

1. Rollover em outro plano qualificado;

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   Não reembolsado despesas médicas (se suas despesas médicas foram mais do que 7,5 por cento de sua renda bruta ajustada para esse ano);

3. seguro de saúde (se você perdeu seu emprego, recebeu subsídios de desemprego e estão pagando por seguro de saúde para si e / ou sua família);

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   Incapacidade;

5. despesas de educação superior;

6. Primeiro proprietário tempo (limitado a US $ 10.000, e deve ser não retiradas mais de 120 dias após a compra da casa);

7. Beneficiário de uma IRA (nenhuma penalidade retirada antecipada para os beneficiários de um proprietário IRA que morre antes de 59 1/2 anos)

1. Você pode fazer saques livre da pena de uma IRA que são estruturados como uma série de levantamentos periódicos substancialmente iguais feitos sobre sua vida. O IRS tem uma fórmula para calcular essas retiradas. Estes pagamentos periódicos substancialmente iguais deve durar pelo menos cinco anos ou até atingir a idade 59 1/2, o que for mais longo (por exemplo, se você começar a tomar pagamentos iguais quando você gira 56, então você deve continuar até 61, pelo menos a idade) .

Começando o ano em que completar 70 anos de 1/2, titulares IRA deve começar a tomar mínimas distribuições obrigatórias. O IRS tem uma fórmula expectativa de vida para calcular MRDs com base em sua idade e da quantidade em sua IRA. A única exceção comum a MRDs é se você estiver idade 70 1/2, você ainda está trabalhando e você não é proprietário de 5 por cento da empresa que você está trabalhando, então você não pode ter que tomar MRDs. No entanto, tenha em mente que esta excepção só se aplica enquanto você está trabalhando.