Será que um 401 (k) Role para ter um IRA Contagem como uma contribuição?

Um rollover é uma transferência de saldo de um tipo de plano de aposentadoria para outro. Se a fonte de recursos é um plano tradicional IRA ou aposentadoria eo destino é um tradicional ou Roth IRA, a transação é chamada de "rollover". O termo "recaracterização", no entanto, é usada para descrever a conversão de um recentemente rolou Roth de volta para um IRA tradicional. operações de refinanciamento são tratados de forma diferente do que as contribuições. Seu rollover não conta para $ 5,000 limite de contribuição anual (US $ 6.000 para aqueles com mais de 50) normalmente prevista para contribuições Roth e contribuições dedutíveis para IRAs tradicionais.

Enquanto o seu capotamento não conta como uma contribuição, um capotamento de um plano de 401k ou IRA tradicional, a SEP IRA, ou SIMPLES IRA em um Roth IRA pode afetar sua capacidade de fazer uma contribuição para um plano de aposentadoria naquele ano. Isso ocorre porque a lei estabelece um máximo permitido modificada renda bruta ajustada para contribuir para cada tipo de plano. Este limite de renda muda periodicamente. Quando você optar por executar um capotamento de uma aposentadoria imposto diferido em um Roth, você deve reconhecer o montante transferido como receita, o que poderia colocá-lo sobre o limite tanto para uma Roth IRA ou contribuição IRA tradicional.

A partir de 2011, a fim de fazer um total de US $ 5.000 contribuição dedutível para um IRA, as abrangidas por um plano de aposentadoria no trabalho tem que ter renda de menos de US $ 56.000 por ano, ou US $ 90.000 se você é casado e apresentar uma declaração conjunta. Se você não está coberto por um plano de aposentadoria no trabalho, então não há limite de renda superior para os contribuintes individuais, mas os contribuintes casados ​​que arquivam comum deve mostrar uma renda de $ 169.000 ou menos. Os limites para Roth IRAs é de US $ 107.000 para contribuintes individuais e US $ 169.000 para casais. Se o seu capotamento impulsiona sua renda acima desses níveis, a sua capacidade de fazer novas contribuições podem ser reduzidos ou eliminados.

Considere rolar um equilíbrio 401k para uma Roth se quiser que a opção adicional liberdade. IRAs permitem que você selecione a partir de uma gama muito mais ampla de opções de investimento, incluindo a opção de investir o equilíbrio em uma pequena empresa de capital fechado. contas Roth IRA pode ser vantajoso se você acha que vai estar em um suporte de imposto mais elevado na aposentadoria do que você está agora. Sobreposições funcionam melhor se você pode pagar os impostos com recursos que não estão no próprio IRA. Esteja ciente de que enquanto a proteção de ativos concedido aos planos de 401k não tem limite máximo, o Congresso só protege os primeiros US $ 1 milhão em saldos IRA de credores.