Conceitos de Cash Flow Estimativa e Análise de Risco

estimativa de fluxo de caixa é uma prática comum em muitas empresas onde analisar as tendências de mercado potencial é um passo necessário no planejamento de estratégias. As empresas têm um número de diferentes áreas que podem escolher para se concentrar. Eles podem querer desenvolver novos produtos, escorar quota de mercado para os projectos existentes ou criar ou cancelar planos de marketing. Há um elemento de risco a todas estas decisões com base no que o negócio está desistindo. estimativa de fluxo de caixa é uma ferramenta comum usada em análise de risco para ajudar as possibilidades juiz negócios a partir de uma perspectiva monetária.

Na análise de fluxo de caixa, o ponto chave é a diferença entre receitas e custos. Este é o mesmo tipo de diferença observada na previsão de folhas de orçamento que ajudam as empresas a se preparar para um novo desenvolvimento. Um produto, projeto ou peça de equipamento específico pode ser esperado para dotar a empresa de uma certa quantidade de receitas, ou fluxo de caixa de entrada. Isso mesmo activo, através do custo de aquisição, reparos e desgaste também irá criar despesas para o negócio durante o mesmo período de tempo, levando a fluxos de caixa de saída.

Idealmente, a empresa será capaz de escolher um projeto que tem fluxos de caixa muito mais elevados entrando do que saindo. No entanto, a estimativa de fluxos de caixa futuros pode ser um processo complexo. Dinheiro no futuro, simplesmente, não vale o mesmo que o dinheiro disponível no presente. É por isso que as empresas utilizam um método de fluxo de caixa descontado para aplicar uma taxa de desconto de receitas futuras. A taxa de desconto leva em conta a inflação, custos mais elevados e outros fatores que irão diminuir o valor do dinheiro para criar um valor de dia presente apropriado.

Um negócio, muitas vezes, criar vários cenários diferentes ao analisar fluxos de caixa para avaliação de risco. Um cenário pode incluir a melhor de todas as possibilidades, sem reparos necessários e as mais altas receitas para os custos mais baixos. Outro cenário pode assumir que tudo dá errado com as operações de negócios e que os custos máximos são incorridos com vendas baixas. Outros cenários apontam para situações mais práticas com base em informações de tendências de vendas. Juntos, esses cenários ajudar a empresa a ter um amplo olhar para a estratégia e tomar decisões.

Os custos irrecuperáveis ​​e os valores residuais são dois conceitos que mostram com freqüência em análise de fluxo de caixa estimado. Um custo afundado é essencialmente um custo que já foi feito ou deve ser feito não importa o que. Neste caso, esse custo é descontado a partir da análise, uma vez que não vai afetar os ganhos ou perdas de qualquer maneira. valor residual é a quantidade um ativo pode ser vendido para após sua vida útil é longo. Isso é muitas vezes uma figura baixa, mas ainda permite o aumento da receita no final de uma análise de fluxo de caixa.